كيفية التقديم للحصول على ITIN

ما هو ITIN، بشرح بسيط

ITIN هو رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (Individual Taxpayer Identification Number). وهو رقم يُستخدم لمعالجة الضرائب يصدر عن مصلحة الضرائب الأمريكية IRS للأشخاص الذين يحتاجون إلى الوجود في إقرار ضريبي أمريكي لكنهم غير مؤهلين للحصول على SSN.

يستخدم الناس ITIN عند تقديم الضرائب. قد يشمل ذلك العاملين، والأزواج، والمعالين، وبعض أصحاب الأعمال الصغيرة. تقديم الضرائب باستخدام ITIN هو أمر طبيعي ومتوقع بالنسبة لكثير من المهاجرين والأسر ذات الوضع المختلط.

نقاط مهمة:

• ITIN ليس تصريح عمل.
• ITIN ليس وضعًا هِجريًا.
• ITIN لا يغيّر ما إذا كان الشخص يستطيع العمل بشكل قانوني داخل الولايات المتحدة.
• ITIN مخصص أساسًا لـ الإبلاغ والمعالجة الضريبية على المستوى الفيدرالي.

إذا كنت غير متأكد هل تحتاج إلى ITIN أم SSN أم لا تحتاج إلى أي منهما، تحدّث مع محاسب مرخّص مثل CPA أو IRS Enrolled Agent (محاسب مسجّل لدى مصلحة الضرائب) لديه خبرة مع دافعي الضرائب باستخدام ITIN. BalancedRow هي خدمة مجانية للمطابقة. نحن لا نقدم نصائح ضريبية أو قانونية، لكن يمكن أن نساعدك في مساعدتك على إيجاد تطابق مع محاسب مرخّص، ويمكنك أيضًا قراءة المزيد حول ITIN والمساعدة الضريبية للمهاجرين.

الإجابة السريعة: كيف تعمل عملية التقديم عادةً

غالبًا ما يتقدم معظم الناس للحصول على ITIN عبر إرسال نموذج W-7 إلى مصلحة الضرائب IRS مع إقرار ضريبي فيدرالي ومستندات تُثبت الهوية والحالة الأجنبية.

وبعبارات بسيطة، تكون العملية المعتادة غالبًا كالتالي:

1. تأكد إن كنت تحتاج حقًا إلى ITIN. إذا كان بإمكانك الحصول على SSN، فعادةً تتوقع IRS منك استخدامه بدلًا من ذلك.
2. جهّز إقرارك الضريبي الفيدرالي للسنة التي تحتاج فيها إلى التقديم.
3. املأ نموذج W-7 وهو طلب التقديم إلى IRS للحصول على ITIN.
4. اجمع ما يثبت الهوية والحالة الأجنبية. جواز السفر غالبًا هو أبسط مستند إذا كان يطابق قواعد IRS.
5. قدّم الحزمة بالطريقة الصحيحة. كثيرون يتقدمون بالبريد مع الإقرار الضريبي، أو بمساعدة وكيل قبول معتمد أو مختص مؤهل آخر.
6. انتظر معالجة IRS. إذا وافقت IRS على الطلب، فتصدر ITIN وتعالج الإقرار.

هذا هو المسار الأساسي. لكن التفاصيل مهمة: الأخطاء في W-7، أو توقيعات ناقصة، أو مستندات داعمة غير صحيحة، أو إقرار لا يتطابق مع بيانات الطلب قد تسبب تأخيرات.

إذا كانت حالتك ليست بسيطة، أو إذا كانت هذه أول مرة تقدم فيها ضرائبك في الولايات المتحدة، فمن الأفضل تعيين CPA مرخّص أو IRS Enrolled Agent يتعامل بانتظام مع حالات ITIN. قبل مشاركة أي شيء حساس، تحقق بنفسك من المؤهل وPTIN عبر دليل IRS الخاص بإعداد الإقرارات الضريبية الفيدرالية، وعند الـCPAs عبر مجلس الولاية للمحاسبة. ثم أكد الأتعاب ونطاق العمل كتابةً قبل بدء أي عمل.

من يحتاج إلى ITIN عادةً وما المستندات التي تظهر

قد تحتاج إلى ITIN إذا كان يجب إدراجك ضمن تقديم ضريبي أمريكي لكن لا يمكنك الحصول على SSN. تشمل الحالات الشائعة:

• لديك متطلبات تقديم أو إبلاغ ضريبي أمريكي لكنك غير مؤهل للحصول على SSN.
• أنت زوج/زوجة أو من المعالين لشخص يقدم إقرار ضريبي أمريكي ويحتاج الإقرار إلى رقم تعريف.
• أنت مقيم أو غير مقيم لأغراض ضريبية وتحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي أو إدراج اسمك في إقرار.
• تمتلك مشروعًا صغيرًا أو تساعد في إدارته وتحتاج إلى التعامل بشكل صحيح مع تقديم ضريبتك الشخصية.

لدى IRS قواعد محددة حول من يستوفي الشروط. يمكن لمحاسب مرخّص أن يشرح كيف تنطبق هذه القواعد على حالتك، لكن لا ينبغي له التخمين. يجب أن يراجع الحقائق بعناية.

المستندات مهمة جدًا في طلبات ITIN. عادةً تريد IRS وثائق تُثبت:

• الهوية
• الحالة الأجنبية

غالبًا يكون جواز السفر أقوى مستند واحد لأنه قد يغطي الفئتين، لكن ليس كل شخص لديه نفس الأوراق. قد يحتاج بعض المتقدمين إلى مجموعة من المستندات حسب وضعهم وقواعد IRS السارية.

نصائح عملية قليلة:

• تأكد أن الأسماء وتواريخ الميلاد والعناوين متطابقة عبر الإقرار والمستندات الداعمة.
• لا تتجاهل رسائل IRS. إذا طلبت IRS معلومات إضافية، استجب قبل الموعد النهائي.
• احتفظ بنسخ مما تم إرساله ومتى تم إرساله.
• إذا كنت قد انتقلت، فتأكد أن عنوان الإرسال على الإقرار هو عنوان يمكنك من خلاله استقبال بريد IRS بأمان.

إذا كنت تحتاج أيضًا إلى مساعدة لفهم الإقرار الضريبي نفسه وليس فقط طلب ITIN، يمكن لمحاسب مرخّص مساعدتك على فهم العملية والتكاليف المعتادة. على سبيل المثال، إقرار ضريبي فردي غالبًا ما يكون ضمن نطاق تقريبي $180-$500، بينما إقرار مشروع صغير غالبًا ما يكون ضمن نطاق تقريبي $500-$1,800. هذه تقديرات فقط وليست عروض أسعار. يعتمد المبلغ الحقيقي على العمل المطلوب، وحالتك، والسجلات التي تقدمها، والمنطقة التي تعيش فيها. يمكنك مقارنة نطاقات أكثر شيوعًا في صفحة التسعير.

ما الذي يجب أن يعرفه أصحاب الأعمال الصغيرة ومن يعملون لحسابهم باستخدام ITIN

إذا كنت تدير مشروعًا صغيرًا، أو تعمل في تطبيقات، أو تقدم خدمات مستقلة، أو تنظف منازل، أو تعمل في البناء، أو تبيع عبر الإنترنت، أو تقوم بأعمال تعاقدية، فقد تتعقد وضعيتك الضريبية بسرعة. يمكن أن يكون ITIN جزءًا من الصورة، لكنه لا يُغني عن السجلات الجيدة.

وهذه أكثر الأمور التي يقع فيها الناس في مشاكل غالبًا:

• خلط المصاريف الشخصية مع مصاريف العمل.
• ترك تنظيم الإيصالات إلى موسم الضرائب.
• التخمين في الدخل بدلًا من استخدام سجلات حقيقية.
• تعيين شخص غير مرخّص يعد بردًا كبيرًا.
• مشاركة بيانات تسجيل الدخول للبنك، أو صور جواز السفر، أو مستندات الضرائب قبل التحقق من هوية الشخص الذي تتعامل معه.

محاسب مرخّص يمكن أن يساعدك في فهم ما السجلات المطلوبة وما نوع العمل الذي قد يلزم لإقرارك الضريبي. إذا كانت دفاترك متأخرة، فقد يزيد ذلك الأتعاب. غالبًا ما تكون المحاسبة الشهرية/الدفاتر الشهرية (bookkeeping) ضمن نطاق يقارب $150-$600 شهريًا حسب حجم العمل. أما الرواتب (payroll) فعادةً تكون ضمن نطاق يقارب $40-$120 شهريًا بالإضافة إلى رسوم لكل موظف. هذه نطاقات شائعة فقط، والتكلفة الفعلية تعتمد على العمل المطلوب وسجلاتك والمنطقة التي تعيش فيها.

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو تمتلك شركة صغيرة، فقد يساعدك تعلم الفرق بين محاسبة الشركات الصغيرة وتقديم الضرائب. إن كانت دفاتر السنة مرتبة جيدًا، فعادةً يصبح موسم الضرائب أرخص وأقل توترًا.

الأهم من ذلك: لا تشعر بالحرج إذا كانت الأمور متأخرة. كثير من المهاجرين الجدد وأصحاب الأعمال لأول مرة يتعلمون الأنظمة الأمريكية بينما يعملون ساعات طويلة. التنظيم وطلب المساعدة خطوة ذكية وليست فشلًا.

كيف تحصل على مساعدة بأمان وما الخطوة التالية

إذا كنت تعتقد أنك تحتاج إلى ITIN، أو لديك بالفعل وتحتاج إلى مساعدة لتقديم الضرائب بشكل صحيح، فالخطوة التالية هي التحدث مع CPA مرخّص أو IRS Enrolled Agent يعمل مع دافعي الضرائب باستخدام ITIN.

استخدم قائمة التحقق هذه:

1. اسأل إن كانوا يعملون بانتظام مع حالات ITIN. ليس كل محاسب يفعل ذلك.
2. تحقق بنفسك من المؤهل وPTIN. استخدم دليل IRS الخاص بإعداد الإقرارات الضريبية الفيدرالية، وبالنسبة لـCPAs استخدم مجلس الولاية للمحاسبة.
3. اطلب الأتعاب ونطاق العمل كتابةً. احصل على وضوح حول ما هو مشمول وما هو غير مشمول، وما نوع الأعمال الإضافية التي قد تكلف أكثر.
4. لا تشارك معلومات حساسة قبل التحقق منهم. لا ترسل أبدًا رقم الضمان الاجتماعي SSN أو رقم ITIN أو بيانات تسجيل الدخول للبنك أو مستندات الضرائب لأي شخص لم تتحقق من هويته.
5. احتفظ بالتحكم في مستنداتك. BalancedRow تجمع فقط تفاصيل التواصل وطلبات المطابقة. نحن لا نطلب SSNs أو أرقام ITIN أو أرقام حسابات مالية أو مستندات ضريبية.

BalancedRow مجانية للاستخدام. نحن لسنا شركة محاسبة ولا نُعد الإقرارات ولا نقدم نصائح. نحن نساعدك على مقارنة الخيارات بحيث تختار أنت من تستعين به. إذا كنت تريد مساعدة في العثور على شخص لديه خبرة في تقديم ضرائب ITIN، ابدأ من هنا: مساعدتك على إيجاد تطابق.

إذا كنت تقارن المؤهلات، فقد يساعدك هذا الدليل أيضًا: CPA مقابل EA مقابل معدّ ضرائب.