Как подать заявку на ITIN
Если вы не можете получить Social Security Number, но вам нужно подать налоговую декларацию в США, возможно, вам потребуется ITIN. Этот процесс довольно распространенный, а помощь лицензированного бухгалтера, который работает с ITIN, может значительно снизить уровень стресса.
Что такое ITIN — простыми словами
ITIN — это Individual Taxpayer Identification Number (индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика). Это налоговый номер, который выдает IRS для людей, которым нужно быть указанными в налоговой декларации США, но которые не имеют права получить Social Security Number.
ITIN используют для подачи налоговой отчетности. Это может касаться работников, супругов, иждивенцев и некоторых владельцев небольшого бизнеса. Для многих иммигрантов и семей со смешанным статусом подача налогов с ITIN — норма и ожидаемая практика.
Несколько важных моментов:
- ITIN — это не разрешение на работу.
- ITIN — это не иммиграционный статус.
- ITIN не меняет того, может ли человек легально работать в США.
- ITIN нужен в первую очередь для федеральной налоговой отчетности и обработки.
Если вы не уверены, нужен ли вам ITIN, SSN или ни один из этих документов, поговорите с лицензированным бухгалтером — например, с CPA или IRS Enrolled Agent (EA), у которого есть опыт работы с теми, кто подает ITIN. BalancedRow — бесплатный сервис сопоставления (матчинга). Мы не даем налоговых или юридических консультаций, но можем помочь вам оформить матчинга с лицензированным бухгалтером, а также вы можете прочитать больше о ITIN и налоговой помощи для иммигрантов.
Короткий ответ: как обычно проходит подача заявления
Большинство людей подает заявление на ITIN, отправляя Form W-7 в IRS вместе с федеральной налоговой декларацией и документами, которые подтверждают личность и иностранный статус.
Если очень просто, обычно процесс выглядит так:
- Убедитесь, что ITIN действительно нужен. Если вы можете получить SSN, IRS обычно ожидает, что вы будете использовать именно его.
- Подготовьте федеральную налоговую декларацию за год, который нужно подать.
- Заполните Form W-7 — заявление в IRS на получение ITIN.
- Соберите подтверждения личности и иностранного статуса. Паспорт часто является самым простым документом, если он соответствует требованиям IRS.
- Отправьте пакет правильно. Многие подают по почте вместе с налоговой декларацией, либо при помощи authorized acceptance agent (уполномоченного агента по приему) или другого квалифицированного специалиста.
- Дождитесь обработки в IRS. Если IRS одобрит заявление, ITIN будет выдан, а декларация обработана.
Это базовый путь. При этом важны детали: ошибки в W-7, пропущенные подписи, неподходящие подтверждающие документы или декларация, которая не соответствует заявлению, могут привести к задержкам.
Если ваша ситуация не совсем стандартная или это ваш первый опыт подачи налогов в США, разумно нанять лицензированного CPA или IRS Enrolled Agent — специалиста, который регулярно ведет ITIN-дела. Прежде чем делиться чем-либо конфиденциальным, проверьте квалификацию и PTIN самостоятельно через IRS Directory of Federal Tax Return Preparers и, для CPA, через государственный совет по лицензированию бухгалтеров. Затем заранее подтвердите стоимость и объем услуг в письменном виде до начала любой работы.
Кому чаще всего нужен ITIN и какие документы обычно требуются
Вам может понадобиться ITIN, если вас нужно включить в налоговую отчетность в США, но вы не можете получить SSN. Частые ситуации:
- У вас есть требования по налоговой отчетности или декларированию в США, но вы не имеете права на SSN.
- Вы являетесь супругом или иждивенцем человека, который подает налоговую декларацию в США, и в декларации нужен идентификационный номер.
- Вы относитесь к нерезидентам или резидентам для налоговых целей и вам нужно подать декларацию или быть указанным в декларации.
- Вы владеете небольшим бизнесом или помогаете им управлять и вам нужно корректно оформить личную налоговую отчетность.
IRS устанавливает конкретные правила, кто имеет право. Лицензированный бухгалтер может объяснить, как эти правила применяются к вашей ситуации, но не должен «догадываться». Он должен внимательно проверить факты.
Документы в заявках на ITIN имеют огромное значение. IRS обычно хочет подтверждения того, что у вас есть:
- Личность
- Иностранный статус
Паспорт часто является самым сильным документом, потому что он может закрыть обе категории, но не у всех будет одинаковый пакет документов. Некоторым заявителям может понадобиться сочетание документов — в зависимости от обстоятельств и правил IRS, действующих на момент подачи.
Практические советы:
- Убедитесь, что имена, даты рождения и адреса совпадают в декларации и в подтверждающих документах.
- Не игнорируйте письма от IRS. Если IRS просит дополнительные сведения, ответьте до установленного срока.
- Сохраняйте копии того, что отправили, и отмечайте дату отправки.
- Если вы переезжали, убедитесь, что почтовый адрес в декларации — это тот адрес, где вы безопасно сможете получать письма от IRS.
Если вам нужна помощь и в понимании самой налоговой декларации, а не только заявки на ITIN, лицензированный бухгалтер может объяснить процесс и типичные расходы. Например, индивидуальная налоговая декларация часто стоит примерно $180-$500 в качестве типичного диапазона, а декларация для малого бизнеса часто — примерно $500-$1,800. Это только ориентировочные оценки, не расценки. Реальная стоимость зависит от объема работы, вашей ситуации, документов, которые вы предоставите, и вашего региона. На нашей странице цены вы можете сравнить более типичные диапазоны.
Что должны знать владельцы малого бизнеса и самозанятые, подающие ITIN
Если вы ведете небольшой бизнес, ездите на приложения (приложения для такси/доставки), работаете фрилансером, убираете дома, занимаетесь строительством, продаете онлайн или выполняете подрядные работы, ваша налоговая ситуация может очень быстро усложниться. ITIN может быть частью картины, но он не заменяет хорошие записи.
Вот где людей чаще всего «подводят»:
- Смешивают личные расходы и расходы бизнеса.
- Откладывают разбор чеков до налогового сезона.
- Оценивают доход, вместо того чтобы использовать реальные записи.
- Нанимают человека без лицензии, который обещает огромный refund.
- Делятся доступами к банковским аккаунтам, изображениями паспорта или налоговыми документами, не проверив заранее, с кем именно имеют дело.
Лицензированный бухгалтер поможет вам понять, какие записи нужны и какая работа может потребоваться для вашей налоговой декларации. Если бухгалтерия отстает, это может увеличить стоимость. Типичная ежемесячная bookkeeping (ведение учета) часто составляет около $150-$600 в месяц в зависимости от объема. Payroll (расчет и подача выплат сотрудникам) часто обходится примерно в $40-$120 в месяц плюс отдельная плата за каждого сотрудника. Это только типичные диапазоны, а ваш реальный расход зависит от объема работы, ваших записей и вашего региона.
Если вы самозанятый или владеете небольшой компанией, полезно понять разницу между учетом для малого бизнеса и подачей налоговой отчетности. Хороший bookkeeping в течение года часто делает налоговый сезон дешевле и менее стрессовым.
В первую очередь не стесняйтесь, если у вас все запущено. Многие новые иммигранты и начинающие владельцы бизнеса учатся работать с системами США, параллельно работая по много часов. Навести порядок и попросить помощи — это разумный шаг, а не провал.
Как получить помощь безопасно и что делать дальше
Если вы считаете, что вам нужен ITIN, или у вас он уже есть и вам требуется помощь, чтобы правильно подать налоги, следующий шаг — поговорить с лицензированным CPA или IRS Enrolled Agent, который работает с подающими ITIN.
Используйте этот чек-лист:
- Спросите, регулярно ли они ведут дела с ITIN. Не каждый бухгалтер это делает.
- Проверьте квалификацию и PTIN самостоятельно. Используйте IRS Directory of Federal Tax Return Preparers и для CPA — государственный совет по бухгалтерскому лицензированию.
- Попросите стоимость и объем услуг в письменном виде. Уточните, что входит, что не входит, и какая дополнительная работа может стоить дороже.
- Не передавайте конфиденциальную информацию, пока не подтвердите их. Никогда не отправляйте Social Security Number, ITIN номер, логин для банковского аккаунта или налоговые документы тем, кого вы не проверили.
- Держите контроль над вашими документами. BalancedRow собирает только данные для связи и запросы для подбора. Мы никогда не запрашиваем SSN, ITIN номера, номера финансовых аккаунтов или налоговые документы.
BalancedRow — бесплатный сервис. Мы не бухгалтерская фирма и не готовим декларации и не даем советов. Мы помогаем сравнить варианты, чтобы вы могли выбрать, кого нанять. Если вам нужна помощь в поиске специалиста с опытом ITIN-оформления, начните здесь: получить матчинга.
Если вы сравниваете квалификации, этому руководству тоже стоит уделить внимание: CPA vs EA vs tax preparer.
Если вы не можете получить SSN, но вам нужно подать налоги в США, возможно, вам потребуется ITIN. Самый безопасный шаг — нанять лицензированного CPA или IRS Enrolled Agent, который работает с теми, кто подает ITIN, самостоятельно проверить их квалификацию и PTIN, получить стоимость в письменном виде и никогда не передавать конфиденциальные документы, пока вы не убедитесь, кто именно будет их обрабатывать.