Cómo solicitar un ITIN
Si no puede obtener un Social Security Number pero necesita presentar una declaración de impuestos de EE. UU., puede requerir un ITIN. El proceso es común y recibir ayuda de un contador autorizado que trabaja con contribuyentes con ITIN puede hacer que todo sea mucho menos estresante.
Qué es un ITIN, en palabras sencillas
Un ITIN es un Individual Taxpayer Identification Number (Número de Identificación Tributaria Individual). Es un número para procesamiento de impuestos que emite el IRS para personas que necesitan estar en una declaración de impuestos de EE. UU., pero no son elegibles para un Social Security Number.
Las personas usan ITIN para presentar impuestos. Eso puede incluir trabajadores, cónyuges, dependientes y algunos dueños de negocios pequeños. Presentar impuestos con un ITIN es normal y se espera para muchas personas inmigrantes y familias mixtas.
Algunos puntos importantes:
- Un ITIN no es un permiso de trabajo.
- Un ITIN no es un estatus migratorio.
- Un ITIN no cambia si una persona puede trabajar legalmente en EE. UU.
- Un ITIN es principalmente para el reporte y procesamiento de impuestos federales.
Si no está seguro de si necesita un ITIN, un SSN o ninguno, hable con un contador autorizado, como un CPA o IRS Enrolled Agent (EA, Agente Inscrito del IRS), que tenga experiencia con contribuyentes con ITIN. BalancedRow es un servicio de emparejamiento gratuito. No damos asesoría tributaria o legal, pero podemos ayudarle a obtener un emparejamiento con un contador autorizado y también puede leer más sobre ITIN y ayuda tributaria para inmigrantes.
La respuesta corta: cómo suele funcionar la solicitud
La mayoría de las personas solicita un ITIN enviando el Form W-7 al IRS junto con una declaración de impuestos federal y documentos que comprueben identidad y estatus en el extranjero.
En términos simples, el proceso habitual se ve así:
- Averigüe si realmente necesita un ITIN. Si puede obtener un SSN, el IRS generalmente espera que use ese en su lugar.
- Prepare su declaración de impuestos federal para el año en que necesite presentar.
- Complete el Form W-7, la solicitud del IRS para un ITIN.
- Reúna comprobantes de identidad y estatus en el extranjero. Un pasaporte suele ser el documento más sencillo si cumple con las reglas del IRS.
- Envíe el paquete de la forma correcta. Muchas personas solicitan por correo con la declaración de impuestos, o con la ayuda de un agente de aceptación autorizado u otro profesional calificado.
- Espere el procesamiento del IRS. Si el IRS aprueba la solicitud, emite el ITIN y procesa la declaración.
Ese es el camino básico. Sin embargo, los detalles importan. Los errores en el W-7, firmas faltantes, documentos de respaldo incorrectos o una declaración que no coincide con la solicitud pueden causar retrasos.
Si su situación no es sencilla, o si esta es su primera vez presentando impuestos en EE. UU., conviene contratar un CPA o IRS Enrolled Agent autorizado que maneje casos de ITIN con frecuencia. Antes de compartir cualquier cosa sensible, verifique usted mismo la credencial y el PTIN a través del IRS Directory of Federal Tax Return Preparers y, para los CPA, a través de la junta estatal de contabilidad. Luego confirme la tarifa y el alcance por escrito antes de que empiece cualquier trabajo.
Quién normalmente necesita un ITIN y qué documentos se piden
Es posible que necesite un ITIN si debe incluirse en una declaración de impuestos de EE. UU., pero no puede obtener un SSN. Situaciones comunes incluyen:
- Tiene requisitos de presentación o reporte de impuestos de EE. UU., pero no cumple con la elegibilidad para un SSN.
- Es el cónyuge o dependiente de alguien que presenta una declaración de impuestos de EE. UU. y se necesita un número de identificación en la declaración.
- Es no residente o residente para fines fiscales y necesita presentar o figurar en una declaración.
- Es dueño de un negocio pequeño o ayuda a dirigirlo y necesita manejar correctamente su presentación de impuestos personales.
El IRS tiene reglas específicas sobre quién califica. Un contador autorizado puede explicarle cómo se aplican esas reglas a su caso, pero no debería adivinar. Deben revisar sus hechos con cuidado.
Los documentos son muy importantes en las solicitudes de ITIN. El IRS generalmente busca documentación que pruebe:
- Identidad
- Estatus en el extranjero
Un pasaporte suele ser el documento individual más sólido porque puede cubrir ambas categorías, pero no todas las personas tendrán la misma documentación. Algunos solicitantes quizá necesiten una combinación de documentos según su situación y las reglas vigentes del IRS.
Algunos consejos prácticos:
- Asegúrese de que nombres, fechas de nacimiento y direcciones sean consistentes entre la declaración y los documentos de respaldo.
- No ignore las cartas del IRS. Si el IRS pide más información, responda antes del plazo.
- Conserve copias de lo que envió y de cuándo lo envió.
- Si se mudó, asegúrese de que la dirección postal en la declaración sea un lugar donde pueda recibir correo del IRS de forma segura.
Si también necesita ayuda para entender la declaración de impuestos en sí, no solo la solicitud del ITIN, un contador autorizado puede ayudarle a entender el proceso y los costos típicos. Por ejemplo, una declaración de impuestos individual a menudo cuesta alrededor de $180-$500 como rango típico, mientras que una declaración de negocio pequeño suele costar alrededor de $500-$1,800. Esos son estimados únicamente, no son presupuestos. La tarifa real depende del trabajo involucrado, su situación, los registros que lleve y su zona. Puede comparar rangos más comunes en nuestra página de precios.
Lo que los dueños de negocios pequeños y personas independientes con ITIN deben saber
Si dirige un negocio pequeño, maneja aplicaciones, trabaja como freelance, limpia casas, hace construcción, vende en línea o hace trabajo por contrato, su situación tributaria puede complicarse rápido. Un ITIN puede formar parte del panorama, pero no reemplaza tener buenos registros.
Aquí es donde a menudo se equivocan las personas:
- Mezclan gastos personales y del negocio.
- Esperan hasta la temporada de impuestos para ordenar recibos.
- Calculan ingresos en lugar de usar registros reales.
- Contratan a alguien no autorizado que promete un reembolso enorme.
- Comparten inicios de sesión bancarios, imágenes de pasaporte o documentos fiscales antes de verificar con quién están tratando.
Un contador autorizado puede ayudarle a entender qué registros se necesitan y qué trabajo podría requerirse para su declaración. Si sus libros están atrasados, eso podría aumentar la tarifa. La contabilidad mensual típica a menudo ronda $150-$600 al mes, dependiendo del volumen. La nómina (payroll) a menudo ronda alrededor de $40-$120 al mes más un cargo por empleado. Esos son solo rangos típicos y el costo real depende del trabajo, de sus registros y de su zona.
Si trabaja por cuenta propia o es dueño de una compañía pequeña, también ayuda aprender la diferencia entre contabilidad de negocios pequeños y la presentación de impuestos. Tener buena contabilidad durante el año a menudo hace que la temporada de impuestos sea más barata y menos estresante.
Sobre todo, no se sienta avergonzado si está atrasado. Muchos inmigrantes nuevos y dueños de negocios primerizos están aprendiendo los sistemas de EE. UU. mientras trabajan muchas horas. Ponerse en orden y pedir ayuda es una decisión inteligente, no un fracaso.
Cómo obtener ayuda de forma segura y qué hacer después
Si cree que necesita un ITIN, o si ya tiene uno y necesita ayuda para presentar sus impuestos correctamente, el siguiente paso es hablar con un CPA autorizado o IRS Enrolled Agent que trabaje con contribuyentes con ITIN.
Use esta lista de verificación:
- Pregunte si trabajan con casos de ITIN con regularidad. No todos los contadores lo hacen.
- Verifique usted mismo la credencial y el PTIN. Use el IRS Directory of Federal Tax Return Preparers y la junta estatal de contabilidad para los CPA.
- Pida la tarifa y el alcance por escrito. Quede claro qué está incluido, qué no está incluido y qué trabajo adicional podría costar más.
- No comparta información sensible hasta que los haya verificado. Nunca envíe su Social Security Number, número de ITIN, credenciales bancarias o documentos fiscales a nadie que no haya verificado.
- Mantenga el control de sus documentos. BalancedRow solo recopila datos de contacto y detalles de la solicitud para el emparejamiento. Nunca pedimos SSN, números de ITIN, números de cuentas financieras ni documentos fiscales.
BalancedRow es gratis. No somos una firma de contabilidad y no preparamos declaraciones ni damos asesoría. Le ayudamos a comparar opciones para que usted elija a a quién contratar. Si quiere ayuda para encontrar a alguien con experiencia en presentaciones con ITIN, empiece aquí: obtener un emparejamiento.
Si está comparando credenciales, esta guía también puede ayudarle: CPA vs EA vs preparador de impuestos.
Si no puede obtener un SSN pero necesita presentar impuestos en EE. UU., puede necesitar un ITIN. La opción más segura es contratar a un CPA autorizado o IRS Enrolled Agent que trabaje con contribuyentes con ITIN, verificar usted mismo su credencial y PTIN, pedir la tarifa por escrito y nunca compartir documentos sensibles hasta que haya verificado con quién está tratando.