LLC kont Sole Proprietor: Diferans taks

Repons kout la pifò moun bezwen

Si w travay pou kont ou, ou anjeneral kòmanse nan youn nan de fason:

• Sole proprietor: ou posede biznis la dirèkteman
• Single-member LLC: ou kreye yon sosyete ki gen responsablite limite (limited liability company) selon lalwa eta a, men se ou sèl ki pwopriyetè a

Pou taks revni federal, yon single-member LLC anjeneral se yon "disregarded entity" pa defo. An lang senp: IRS souvan takse li menm jan ak yon sole proprietorship. Nan anpil ka, toude yo rapòte revni ak depans biznis yo sou Schedule C nan deklarasyon taks pèsonèl pwopriyetè a.

Sa vle di rezilta taks federal debaz la souvan sanble:

• pwofi biznis la anjeneral takse nan deklarasyon pèsonèl ou
• ou ka dwe income tax sou pwofi a
• ou ka dwe self-employment tax sou pwofi a si travay la kalifye
• ou ka souvan dedwi depans nòmal biznis si yo pèmèt

Donk poukisa moun fòme yon LLC? Souvan se pa paske taks federal pa defo a pi ba. Yo fè sa pou rezon tankou:

• separasyon legal ant aktivite pèsonèl ak aktivite biznis
• yon estrikti biznis ki pi fòmèl
• benefis enskripsyon leta
• opsyon pou chwazi yon lòt tretman taks pita, nan kèk ka

Men se là gen verite a: frè leta yo, rapò anyèl yo, règ lokal yo, ak eleksyon taks yo ka fè yon LLC koute plis oswa travay yon fason diferan pase yon sole proprietorship senp. Se la moun konn sezi.

Si w bezwen èd pou konprann opsyon ou yo, ou ka itilize BalancedRow pou jwenn matche ak yon accountant ki gen lisans. Matching la gratis. Ou ta dwe toujou verifye credential CPA oswa IRS Enrolled Agent la epi PTIN ou menm epi konfime frè a ak sa yo pral fè yo alekri anvan nenpòt travay.

Sa ki rete menm, epi sa ki ka chanje

Men fason ki pi klè pou w panse sou sa.

Sa ki souvan rete menm jan pa defo

Si se ou sèl ki pwopriyetè a, epi ou pa fè yon eleksyon taks espesyal, yon single-member LLC souvan takse tankou yon sole proprietorship pou rezon taks revni federal.

Resanblans tipik:

• Ou ka rapòte revni biznis ak depans yo sou deklarasyon taks pèsonèl ou.
• Pwofi nèt la ka sijè a income tax.
• Revni nèt nan travay pou kont ou (self-employment) ka sijè a self-employment tax.
• Anjeneral, ou toujou bezwen bon dosye (records) pou revni, depans, mileage, home office, contractor, ak aktivite bank.

Sa ki ka chanje

1. Depans leta yo ak dokiman yo
Yon LLC ka gen frè pou fòmasyon, frè renouvèlman anyèl, franchise taxes, règ pou piblisite, oswa rapò anyèl. Yon sole proprietorship ka pi senp epi pi bon mache nan kèk eta.

2. Non biznis la ak enskripsyon yo
Yon sole proprietor k ap itilize yon non komès (trade name) ka bezwen yon enskripsyon lokal oswa eta. Anjeneral, yon LLC enskri non legal biznis li nan eta a.

3. Pwoteksyon kont responsablite
Yon LLC se yon estrikti legal, pa yon rabè taks. Li ka ede separe responsablite biznis yo ak byen pèsonèl yo, men se sèlman si li byen mete kanpe epi byen opere. Li pa ranplase asirans epi li pa fè w tounen audit-proof.

4. Eleksyon taks
Gen kèk pwopriyetè LLC ki pita chwazi tretman taks konpayi, tankou tretman S corporation si yo kalifye. Sa ka afekte payroll, fòm taks yo, bookkeeping, ak frè yo.

5. Payroll
Yon sole proprietor senp anjeneral pa mete tèt li sou payroll kòm yon anplwaye. Men, si yon LLC chwazi yon lòt tretman taks, payroll ka vin yon pati nan sa.

Se poutèt sa de biznis ki gen menm pwofi a ka toujou gen diferan depans administrasyon. Taks yo ka kòmanse sanble, men dokiman yo ak règ eta yo ka pa sanble.

Si w ap konpare bookkeeping chak mwa, sipò payroll, oswa èd pou depoze nan fen ane a, gade ranje tipik yo sou pricing ak apèsi nou an sou small-business accounting. Sa yo se estimasyon sèlman. Frè reyèl la depann de travay la, sitiyasyon ou, dosye ou pote, ak kote ou ye a.

Kote pwopriyetè biznis konn konfonn

Gen anpil konfizyon ki soti nan tande yon moun di LLC "sove taks". Pafwa se yon bagay ki pa konplè oswa li tou senpleman pa vre.

Move konpreyansyon komen:

- "Yon LLC otomatikman diminye taks mwen yo."
Non, pa defo. Yon single-member LLC souvan takse tankou yon sole proprietorship sof si ou fè yon lòt eleksyon.

- "Si m fòme yon LLC, mwen ka dedwi plis."
Anjeneral, règ depans biznis yo pa vin vin pi bon mirakman jis paske ou fòme yon LLC.

- "Yon LLC vle di mwen pap peye self-employment tax."
Non, pa otomatik. Tretman LLC pa defo souvan toujou mennen nan self-employment tax sou pwofi biznis la si règ yo aplike.

- "Kounye a mwen ka melanje lajan pèsonèl ak lajan biznis epi mwen ranje pita."
Sa ka kreye pwoblèm taks ak pwoblèm legal. Bon dosye enpòtan menm si ou se yon sole proprietor oswa yon LLC.

- "Mwen dwe chwazi sèlman selon pri pou depoze a."
Enstalasyon ki bon mache ka koute plis pita si estrikti a pa adapte ak risk ou, plan payroll ou, plan pwopriyetè yo, oswa règ eta yo.

Men kèk egzanp pratik:

• Yon designer freelance ak depans senp ka pa wè gwo diferans taks federal ant sole proprietor ak single-member LLC pa defo.
• Yon konsiltan nan yon eta ki gen gwo frè anyèl LLC ka jwenn depans LLC a pi chè pou kenbe, menm si tretman taks revni federal la kòmanse sanble.
• Yon biznis k ap grandi ki planifye pou ajoute yon pwopriyetè, fè payroll, oswa chwazi tretman S corporation ka bezwen pi solid bookkeeping ak planifikasyon taks depi nan kòmansman.

Se la yon accountant ki gen lisans ede. Se pa pou vann ou yon estrikti konplike ou pa bezwen, men pou eksplike reyèl chanjman yo nan eta w ak nan nivo revni w.

Ranje frè tipik: yon deklarasyon taks endividyèl souvan koute $180-$500; yon deklarasyon pou ti biznis souvan $500-$1,800; bookkeeping chak mwa souvan $150-$600 pa mwa selon kantite travay la; payroll souvan $40-$120 pa mwa plis pa anplwaye; travay CPA pa èdtan souvan $150-$400 pa èdtan. Sa yo se estimasyon tipik, pa deviz oswa garanti. Frè reyèl la depann de travay la, dosye ou yo, reyalite ou yo, ak kote ou ye a.

Kijan pou deside kisa pou mande yon accountant ki gen lisans

Ou pa bezwen konnen tout repons yo anvan ou mande èd. Ou jis bezwen bon kesyon yo.

Pote kesyon sa yo bay yon CPA oswa IRS Enrolled Agent:

1. Si mwen pa fè anyen espesyal, kijan biznis mwen an ap takse?
Mande si ou ta gen chans pou w depoze kòm sole proprietor oswa kòm single-member LLC ki takse menm jan pa defo.

2. Ki frè leta ak rapò anyèl ki aplike kote mwen rete?
Sa enpòtan anpil. Règ eta yo ka chanje pri reyèl la.

3. Èske yon LLC ap ede m pou rezon legal oswa biznis, menm si taks yo sanble?
Sa se pa sèlman yon kestyon taks.

4. Nan nivo revni pa m, èske gen eleksyon taks ki vo diskite?
Pa pran pou akòde a li bon. Mande tou pri pou konfòmite (compliance) a.

5. Ki dosye mwen bezwen kenbe depi premye jou a?
Sa ka ekonomize ou lajan pita.

6. Si mwen anboche travayè, èske sa chanje payroll oswa deklarasyon taks yo?
Anpil moun ret tann twò lontan pou poze sa.

7. Konbyen ou pral pran, epi kisa ki ladan l?
Jwenn frè a ak sa yo pral fè yo alekri anvan nenpòt travay.

Si ou pa fin sèten si ou bezwen yon CPA oswa yon EA, gid sa a ede: CPA vs EA vs tax preparer. BalancedRow kapab tou jwenn matche ak accountant ki gen lisans ki travay ak moun ak ti biznis, tankou imigran ak moun k ap ranpli ak ITIN. Matching la gratis pou ou.

Kisa pou w fè pwochen, san w pa mete enfòmasyon ou an risk

Ou pa bezwen prese chanje estrikti biznis la paske konsèy sou rezo sosyal.

Yon pwochen etap ki an sekirite:

• Fè yon ti lis reyalite ou yo: eta a, kalite biznis la, pwofi ou espere, si ou gen patnè, epi si w pral anboche travayè.
• Mande yon CPA ki gen lisans oswa IRS Enrolled Agent pou eksplike kijan yon sole proprietorship konpare ak yon LLC nan eta pa w.
• Konpare tretman taks yo posib, frè leta yo, travay pou konfòmite, ak bezwen bookkeeping yo.
• Verifye credential moun nan epi PTIN ou menm atravè IRS Directory of Federal Tax Return Preparers oswa konsèy kontabilite eta a.
• Konfime frè a ak sa yo pral fè yo alekri anvan ou anboche nenpòt moun.

Pwoteje enfòmasyon ou:

Pa janm bay Social Security Number, ITIN number, login bank, oswa dokiman taks ou bay nenpòt moun ou pa verifye. BalancedRow kolekte sèlman detay kontak ak detay demann. Nou pa kolekte SSNs, ITIN numbers, nimewo kont finansye, ni dokiman taks.

Si dosye ou yo pa byen òganize, sa nòmal. Si kreyòl/anglais se pa lang ou aprann an premye, sa nòmal tou. Ou ka toujou jwenn èd. Kòmanse ak kesyon klè, kenbe dokiman sansib ou yo prive jiskaske ou verifye moun ou pral travay avèk li a, epi chwazi accountant ou fè konfyans.