Resident vs Nonresident para sa Buwis: Isang Simpleng Gabay

Ang maikling sagot

Para sa federal tax, maraming tao ang napapasailalim sa alinman sa mga grupong ito:

• Mga mamamayan ng US at mga may green card ay kadalasang itinuturing na resident aliens para sa buwis.
• Ang mga walang green card ay puwede pa ring ituring na resident aliens para sa buwis kung natutupad nila ang substantial presence test (pagsusukat batay sa araw na nanatili sa US). Tinitingnan ng test na iyon kung ilang araw ka talagang nasa US sa loob ng itinakdang panahon.
• Kung hindi ka sumusunod sa mga patakaran para sa resident, kadalasan ay nonresident alien para sa buwis ang ituturing sa iyo.

Bakit ito mahalaga:

• Ang resident alien para sa buwis kadalasang nag-uulat ng worldwide income sa regular na US individual return.
• Ang nonresident alien para sa buwis kadalasang nag-uulat lang ng ilang income na galing sa loob ng US, at madalas ay may iba ring mga form na kailangang isumite.
• Ang maling status ay puwedeng humantong sa maling form, maling singil sa buwis, pagkaantala ng refund, o mga abiso mula sa IRS.

Mabilis itong nagiging nakakalito, lalo na kung lumipat ka papasok o palabas ng US, nagbago ng visa status, kumuha ng green card sa kalagitnaan ng taon, kasal sa isang US citizen, o may self-employment income. Kung hindi ka sigurado, makabubuting makipag-usap sa isang lisensyadong accountant, gaya ng CPA o IRS Enrolled Agent. Ang BalancedRow ay isang free matching service na makakatulong sa iyong makaugnay sa isang tao na mako-verify at makukuha mong kliyente kung gusto mo.

Ano ang ibig sabihin ng resident at nonresident para sa buwis

Sa simpleng paliwanag, gumagamit ang IRS ng tax residency rules na hiwalay sa mga salitang pang-araw-araw tulad ng “nakatira ako rito” o “hindi ako citizen.”

Ang resident alien para sa buwis kadalasang ibig sabihin ay mas binubuwisan ka na parang resident ng US. Sa maraming pagkakataon, iyon ay nangangahulugang:

• Isusumite mo ang pangunahing individual return na ginagamit ng mga resident ng US.
• I-uulat mo ang income mula sa US at mula sa ibang bansa.
• May ilang benepisyo sa buwis na puwedeng available na hindi available sa nonresidents, depende sa sitwasyon mo.

Ang nonresident alien para sa buwis kadalasang nangangahulugang:

• Isusumite mo ang ibang uri ng return na ginawa para sa nonresidents.
• Kadalasan, nag-uulat ka ng ilang income na konektado sa US, hindi lahat ng worldwide income sa parehong paraan ng isang resident.
• Puwedeng may iba ang nalalapat na withholding rules, treaty rules, at credit rules.

Para sa maraming tao, ang dalawang pinakamalalaking test ay:

1. Green card test: Kung lawful permanent resident ka sa loob ng taon, kadalasan ay resident alien para sa buwis ang ituturing sa iyo.
2. Substantial presence test: Kung nasa US ka nang sapat na bilang ng araw batay sa pormula ng IRS, puwede kang maging resident alien para sa buwis kahit wala kang green card.

Mayroon din namang mga eksepsiyon. Ang ilang tao sa ilang visa categories ay maaaring magkaroon ng espesyal na patakaran sa pagbibilang ng araw. Ang ilang tao ay dual-status sa loob ng bahagi ng taon. May ilan ding umaasa sa tax treaty. Kaya madaling mauuwi ang resulta kapag kinopya mo lang ang sagot ng kaibigan.

Kung kailangan mo ng tulong sa pag-aayos ng filing status, mga form, o mga tala sa dulo ng taon, magsimula sa isang na-verify na propesyonal. Maaari mo ring basahin pa kung sino ang puwedeng kumuha sa CPA vs EA vs tax preparer.

Ang patakarang madalas marinig: ang substantial presence test

Ito ang test na maraming immigrant, may visa, estudyante, contractor, at remote worker ang nagtatanong.

Sa madaling sabi, tinitingnan ng IRS ang mga araw mo sa US sa loob ng tatlong taon gamit ang weighted formula. Kapag sapat ang kabuuan, puwede kang maging resident alien para sa buwis.

Pero may mga mahahalagang dapat bantayan:

• Hindi lahat ng araw ay palaging binibilang.
• Ang ilang visa categories ay maaaring may mga espesyal na patakaran.
• Ang bahaging taon na nasa US ka ay puwedeng baguhin ang magiging resulta.
• Maraming beses na pagpasok at pag-alis ang maaaring magulo ang rekord.
• Puwede ring makaapekto sa ilang kaso ang posisyon mo sa treaty.

Narito ang ilang totoong sitwasyon kung saan nalilito ang mga tao:

• Nagrenta ka ng apartment sa US pero madalas kang nasa ibang bansa. Puwedeng nakadepende pa rin ang tax residency sa bilang ng araw, hindi lang sa kung saan ka nakakuha ng address.
• Nagtrabaho ka sa US sa loob ng bahagi ng taon, tapos umuwi. Puwede kang hindi basta resident o nonresident lang para sa buong taon.
• Kasado ka sa isang US citizen o resident. May mga special elections sa ilang pagkakataon, pero ang mga pagpipiliang iyon ay makakaapekto kung anong income ang kailangang i-ulat.
• May foreign bank interest o freelance income mula sa ibang bansa. Kung maiuulat ba iyon sa US return ay madalas nakadepende nang malaki sa iyong tax residency status.

Ito mismo ang klase ng issue kung saan ang pagbabayad sa isang lisensyadong accountant para sa isang oras ay makakatulong para maiwasan ang mas malaking problema sa hinaharap. Ang karaniwang hourly rate para sa isang CPA ay maaaring nasa $150-$400 kada oras, pero ang totoong bayad ay nakadepende sa trabahong kasangkot, sitwasyon mo, mga rekord na dala mo, at lugar mo. Kung kailangan mo ng mas malawak na tulong sa tax return, puwede mong tingnan ang mga karaniwang presyo bago makipag-usap sa kahit sino.

Ano ang susunod kung hindi ka sigurado

Kung nalilito ka, huwag mag-panic. Normal iyon. Maraming tapat na tao ang hindi sigurado kung aling tax status ang tama para sa kanila.

Narito ang isang simpleng paraan para umusad:

1. Isulat ang timeline mo.
- Mga petsang pumasok at umalis ka sa US
- Uri ng visa o mga petsa ng green card
- Kung nagtrabaho ka, nagpatakbo ng business, o may foreign income
- Kung kasal ka sa loob ng taon

2. Magtipon muna ng pangunahing impormasyon.
I-limit sa mga petsa, bansa, at pangkalahatang uri ng income. Huwag ipadala ang iyong SSN, ITIN number, bank login, o tax documents sa kahit sino kung hindi mo pa napo-verify ang pagkakakilanlan nila. Kinokolekta ng BalancedRow ang contact at request details lang. Hindi kami kailanman humihingi ng SSNs, ITIN numbers, financial-account numbers, o tax documents.

3. Kumuha ng lisensyadong accountant kung hindi malinaw ang sagot.
Maghanap ng CPA o IRS Enrolled Agent na may experience sa immigrant, ITIN, visa, o cross-border issues kapag nalalapat iyon. I-verify mo palagi ang credential at PTIN mo mismo sa pamamagitan ng IRS Directory of Federal Tax Return Preparers o sa state board of accountancy mo.

4. Kumpirmahin ang fee at scope sa sulat bago magsimula ang trabaho.
Halimbawa, itanong kung kasama ba sa bayad ang pagtukoy lang ng tax residency, o kasama rin ang paghahanda ng return, pagsagot sa mga sulat ng IRS, o pagrepaso sa mga naunang taon.

5. Panatilihin ang kontrol sa mga dokumento mo.
Ikaw ang nagbabatay ng mga opsyon. Ikaw ang nagve-verify ng lisensya. Ikaw ang pipili kung sino ang kukunin. Ibahagi lang ang sensitibong rekord kapag alam mo na kung sino ang kausap mo.

Kung gusto mo ng tulong sa paghahanap ng taong gumagana sa mga immigrant, ITIN filers, o mga hindi native English speakers, tingnan ang ITIN at immigrant help.

Mga karaniwang hanay ng gastos at paano maiwasang maloko

Madaming tao ang nagtatanong, “Ano dapat ang gastos dito?” Wala talagang iisang presyo, pero may mga karaniwang hanay.

• Ang simpleng individual tax return kadalasang nasa bandang $180-$500.
• Ang small-business return kadalasang nasa bandang $500-$1,800.
• Ang CPA hourly rate kadalasang nasa $150-$400 kada oras.

Ito ay tantya lang, hindi quotes o garantiya. Ang totoong bayad ay nakadepende sa trabahong kasangkot, sitwasyon mo, mga rekord na dala mo, at lugar mo. Tumataas ang presyo kapag may mga tanong sa residency dahil baka kailangang repasuhin ng accountant ang travel dates, visa history, foreign income, at mga naunang filing.

Mga paraan para protektahan ang sarili:

• Itanong kung ano ang kasama. Ang bayad ba ay konsultasyon lang, o kasama rin ang paghahanda at pag-file ng mga form?
• Itanong kung dagdag ang corrections sa prior year. Kadalasan, oo.
• Itanong tungkol sa state returns. Hindi palaging pareho ang mga panuntunan sa federal at sa state.
• Mag-ingat sa mga nangangakong malaking refund bago i-review ang mga facts.
• Huwag muna ibigay ang sensitibong dokumento bago i-verify ang tao.

Ang BalancedRow ay libre para sa mga mambabasa. Wala kaming tax firm. Hindi kami naghahanda ng mga return at hindi kami nagbibigay ng tax advice. Tinutulungan ka naming ikumpara ang mga opsyon at makaugnay sa mga lisensyadong accountant na puwede mong i-check nang ikaw mismo. Kung gusto mo ang tulong na iyon, puwede mong ma-match.