如何避免報稅代辦詐騙

為什麼會發生報稅代辦詐騙

多數人直到快被逼到才去找報稅協助。期限快到了。收到一封寄來的通知。薪資（payroll）進度落後了。新公司成長得比預期更快。這時就會有不法分子做出很大的承諾。

有些人假裝是專家。有些人使用別人的資格。有些人收的費用說一套、實際做又另一套。有些人用虛假的數字申報來製造更大的退稅，接著等到 IRS 後續提出疑問時就消失不見。

殘酷的真相是：只要你的名字在申報表上，就仍可能由你負責已申報的內容，即使是別人幫你準備。

因此，最安全的做法是聘請 持牌會計師，通常是 CPA 或 IRS Enrolled Agent，並在你分享任何敏感資訊之前先自己核對資格。如果你想比較不同選項，BalancedRow 可免費幫你配對合格的會計師。你決定要跟誰聯絡、以及聘請誰。

如果你不確定每個角色的工作內容，這份指南可能能幫上忙：CPA vs EA vs tax preparer。

出現這些警訊就該立刻停下來

這些警告訊號很重要。單一警訊不一定代表詐騙，但多個一起出現就很不妙。

• 在尚未查看你的資料前，就承諾你會拿到很大的退稅。 只靠一則簡短訊息，任何誠實的專業人士都不可能知道。
• 要求以你的退稅金額來決定費用。 這會造成膨脹數字的誘因。工作開始前，請先要求把費用與工作範圍用文字寫清楚。
• 叫你簽一份空白申報表，或說「之後再補齊」。這種事絕對不要做。
• 不願出示 PTIN 或無法清楚說明其執照。一般而言，付費的聯邦報稅代辦（tax return preparers）通常需要有效的 PTIN。
• 在你尚未核對前，就要你的 Social Security Number、ITIN number、銀行登入，或稅務文件。 未經核實就不要把敏感資料傳給對方。
• 要求把你的退稅匯到他的銀行帳戶，或是匯到你不理解的銀行產品。
• 要求你申報不太合理的抵免或營業費用。 常見例子包括虛構受扶養人、捏造的現金捐款，或把個人支出硬說成商業扣除（deduction）。
• 如果是他收費替你準備申報，他卻不願意以「已付費準備人（paid preparer）」身分簽名。
• 只收現金，又拒絕提供書面收據或委任合約（engagement letter）。
• 逼你今天就做決定，還刻意迴避清楚回答誰會實際做這份工作。

補充說明：真實的費用通常都相對直觀，有合理的區間。個人申報常見大約是 $180-$500。小型企業申報常見大約是 $500-$1,800。每月簿記（bookkeeping）通常約 $150-$600／月，會依處理量而不同。如果有人報價比常規低得離譜，還同時承諾很大的退稅，那就要特別小心。你可以在我們的定價頁面查看常見區間。

聘請會計師前，如何自己核對

照著這個簡單流程做就可以了。花一點時間，但可能能讓你少掉幾個月的焦慮。

1. 先問清楚他持有哪些執照。 做報稅工作最安全的路徑是 CPA 或 IRS Enrolled Agent。若是企業需求，請問他是否會定期處理你這種公司常見的簿記、薪資（payroll），或小型企業會計。
2. 自己親自核對資格。 到 IRS 的聯邦報稅代辦名錄（Directory of Federal Tax Return Preparers）查 PTIN 與相關資格。若是 CPA，則到州會計主管機關（state board of accountancy）查核。不要只靠截圖、徽章或名片。
3. 問清楚：到底是誰會實際做這份工作。 有時候賣服務的人不一定是實際準備申報的人。
4. 把工作範圍用文字寫下來。 文字內容應寫清楚他會做什麼、不會做什麼、你需要提供哪些資料、預估費用區間，還有額外工作是否另外收費。
5. 詢問他如何保護資料。 電子郵件不一定安全。你核對完對方身分後，要問文件會如何分享。
6. 簽之前先看一遍。 檢查申報表或表格內容。若有地方看起來不對，就要追問。如果某一行你看不懂，就先停下來。

如果你正在比較選項，這篇如何選擇會計師用白話帶你完成上述核對。

記住：BalancedRow 不是 一家會計事務所，也不會替你準備申報或提供稅務建議。我們是一個免費配對服務。我们幫你找到持牌會計師，而你需要自己核對資格、比較費用，並決定聘請誰。

如果你覺得事情不對勁，該怎麼做

你不需要恐慌，但應該要盡快處理。

如果申報表還沒送出：

• 不要簽任何你不理解的文件。
• 要一份完整的草稿申報表副本。
• 把數字跟你的 W-2s、1099s、薪資（payroll）報表與簿記（bookkeeping）資料核對。
• 如果準備人無法清楚回答問題，就直接離開。

如果申報表已經送出，而你覺得可能有錯：

• 如果你還沒有，先取得一份已簽名的已送出申報表完整副本。
• 保留簡訊、電子郵件、發票、廣告，以及付款收據。
• 聯絡一位持牌 CPA 或 IRS Enrolled Agent，請他檢視已申報的內容並說明你的選項。
• 如果可能涉及身分盜用（identity theft），請快速採取行動保護你的稅務帳戶與財務帳戶。
• 如果 IRS 聯絡你，務必仔細閱讀通知，並保留所有文件的副本。

對許多人來說，最難的是羞愧感。請不要因為這樣就停下來。這種事就算對很謹慎的人也會發生，包括首次報稅的人、移民、持 ITIN 的納稅人，以及正努力做對事情的小型企業主。要先取得第二意見是很正常的。如果你需要協助找持牌的人，你可以在我們的移民與 ITIN 協助頁面提出免費配對需求，或使用一般配對頁面。

讓詐騙更容易發生的常見錯誤

很多詐騙都從一些小捷徑開始。以下是最容易害到人的做法。

• 只看退稅金額，不看資格。 承諾的退稅更大，並不等於能力更好。
• 太早交出敏感資訊。 未經核實前，絕不把 Social Security Number、ITIN number、銀行登入或稅務文件交給任何人。BalancedRow 本身只會收集聯絡方式與需求資訊用於配對，從不要求你提供 SSNs、ITIN numbers、財務帳戶號碼或稅務文件。
• 沒有查核 PTIN 與執照。 核對資格就是你的安全防線。
• 沒有要求把費用用文字寫清楚。 真實的費用通常是估算與區間，而不是保證。最終費用取決於實際工作內容、你的情況、你提供的資料，以及你所在地。
• 忽略最終申報內容。 在任何東西送出之前，先檢查姓名、受扶養人、銀行資料、收入、扣除項（deductions），以及商業費用。
• 聘請不適用於你這類案件的人。 如果只處理簡單的 W-2 申報可能沒問題，但對於副業、薪資（payroll）問題，或補報舊稅（back taxes）就未必適合。

一位好的專業人士不會催你跳過這些步驟。他會鼓勵你提問。他會用白話解釋工作內容。他也會給你空間做決定。

下一步更安全的做法

如果你需要協助但不知道從哪裡開始，就把事情簡化。

1. 先列出你需要的項目：個人申報、小型企業申報、簿記清理、薪資問題，或通知（notice）協助。
2. 只跟持牌會計師溝通，並由你自己核對資格與 PTIN。
3. 比較預估費用區間、經驗、完成時程（turnaround time），以及包含哪些內容。
4. 在任何工作開始前，用文字確認費用與工作範圍。
5. 在你確認要接觸的人身分之前，先保留你的敏感文件。

BalancedRow 對讀者是免費的。參與的會計師會支付固定費用，用於名單收錄與配對。我們不會收取你退稅的百分比，也不會收取會計師費用的百分比。若你想比較持牌選項，在這裡申請配對。