CPA는 무엇이며, 무엇을 도와줄 수 있나요?

짧은 답변

CPA는 개인과 소규모 비즈니스를 위해 다양한 종류의 회계 및 세금 업무를 도와줄 수 있습니다. 흔한 예시는 다음과 같습니다:

• 세금 신고서 작성 및 검토
• 북키핑(장부) 검토 및 정리
• 급여(페이롤) 세팅 및 급여 관련 준수(컴플라이언스) 지원
• 소규모 비즈니스 회계 시스템과 보고서
• 재무제표
• 세금 계획 및 연중 회계 지원
• 경우에 따라, 권한이 있을 때 IRS 앞에서 납세자를 대리

하지만 CPA는 유일한 면허 보유 세금 전문가가 아닙니다. IRS Enrolled Agent (EA / 등록 대리인)도 연방 세금 관련 업무를 위한 라이선스 자격(면허) 보유 전문가입니다. 많은 가정, 프리랜서, 소규모 비즈니스에서는 하는 일에 따라 CPA나 EA가 둘 다 좋은 선택이 될 수 있어요.

빠르게 비교한 설명이 필요하면 CPA vs EA vs tax preparer를 확인하세요.

BalancedRow는 CPA 회사나 세금 신고 대행사가 아닙니다. 저희는 무료 매칭 서비스입니다. 면허가 있는 회계사와 연결해 드리며, 누구를 고용할지는 본인이 결정합니다.

CPA와 다른 점은 무엇인가요?

CPA는 공인회계사(Certified Public Accountant)를 뜻합니다. 면허는 BalancedRow가 아니라 주(州) 회계 면허 위원회(state board of accountancy)에서 발급하며, 개인 웹사이트에서 주는 것이 아닙니다.

일반적으로 CPA는 다음과 같은 주(州) 규정을 충족해야 합니다:

1. 교육: 보통 대학 수준의 회계 및 관련 과목 이수.
2. 시험: CPA 시험 합격.
3. 면허: 주 위원회에 신청하고 주 기준을 충족.
4. 계속 요건: 면허를 유지하고 계속교육(continuing education)을 이수.

이게 중요한 이유는 “회계사(accountant)”라는 단어만으로는 의미가 너무 넓기 때문입니다. 어떤 회계사는 CPA 면허를 가진 사람입니다. 어떤 사람은 북키퍼입니다. 어떤 사람은 세금 신고 대행자예요. 어떤 사람은 경험도 많고 실력도 뛰어납니다. 하지만 어떤 사람은 당신 상황과 맞지 않을 수 있습니다.

상황이 더 복잡하게 얽혀 있다면 CPA가 특히 유용할 수 있어요. 예를 들면:

• 자영업(셀프 고용) 소득
• 새로 만든 LLC, S-corp(에스코프) 또는 파트너십
• 직원 급여(페이롤)
• 밀린 장부 정리(뒤처진 기록 정리)
• 여러 주에 걸친 신고
• 공제(deduction), 기록, 또는 법인 형태에 관한 질문
• IRS 또는 주(州) 세무기관에서 온 통지(Notice)

그래도 모든 업무에 CPA가 자동으로 정답은 아닙니다. 주된 문제가 연방 세금 신고라면 EA도 강력한 선택이 될 수 있어요. 현명한 방법은 자격(credential), 경험, 소통 방식, 수수료 범위, 업무 범위(scope of work) 기준으로 면허 보유 전문가를 비교하는 것입니다.

회계사 선택 방법에서 더 자세히 알아보세요.

CPA는 보통 어떤 일을 도와주나요?

정확한 서비스는 개인과 해당 주에서 보유한 면허 범위에 따라 달라지지만, 많은 CPA가 하는 작업 유형은 아래와 같습니다.

개인(Individual)

• 연간 세금 신고서(프리랜서, 투자, 임대, 부업 소득 등에 흔히 쓰이는 스케줄 포함)
• 연말 전 세금 계획 대화
• IRS 또는 주(州) 통지 내용을 이해하도록 돕기
• 결혼, 이혼, 새 아이, 주택 매각, 은퇴 같은 인생 변화에 대한 지원

소규모 비즈니스(Small businesses)

• 북키핑 절차(회계 프로세스) 세팅
• 매달 또는 분기마다 장부 검토
• 세금 시즌 전에 오래된 기록 정리
• 급여 준수 지원 및 급여 보고 감독
• 비즈니스 세금 신고서
• 대표자 보상(Owner compensation) 및 법인 형태 관련 세금 계획 논의
• 이익, 현금흐름, 납부할 금액을 이해하는 데 도움이 되는 재무 보고서

일반적인 수수료 범위

아래는 대략적인 추정치이며 견적이 아닙니다. 실제 비용은 작업의 내용, 본인 상황, 제출하는 기록, 그리고 거주 지역에 따라 달라집니다.

• 개인 세금 신고: $180-$500 (많은 일반적인 상황)
• 소규모 비즈니스 신고: $500-$1,800
• 월간 북키핑: 많은 소규모 비즈니스에서 월 $150-$600(거래량 및 정리 필요 수준에 따라)
• 급여(페이롤): 많은 경우 월 $40-$120 + 직원 1인당 추가 요금
• CPA 시간당 업무: 시간당 $150-$400

작업이 급하게 진행되어야 하거나, 정리가 복잡하거나, 여러 주에 걸쳐 있거나, 수년치 정리(청산)가 포함되면 비용은 더 올라갈 수 있습니다.

상담 전 서비스 유형을 이해하려는 목적이라면 다음 페이지가 도움이 될 수 있습니다: 세금 신고 준비(tax preparation), 북키핑(bookkeeping), 급여(payroll).

언제 CPA를 고용해야 하고, 언제 직접 처리하려고 하면 안 되나요?

많은 사람은 간단한 신고서를 스스로 제출할 수 있습니다. 하지만 상황이나 사업이 더 복잡해지면 많은 사람들이 시간도 잃고, 공제(deduction)를 놓치거나, 값비싼 실수를 하기도 합니다.

다음에 해당하면 면허가 있는 CPA 또는 EA를 고용하는 편이 좋을 수 있어요:

• 사업을 시작했거나(작은 부업 포함)
• 1099 소득이 있고 어떤 기록을 보관해야 할지 잘 모르겠는 경우
• 장부가 밀려 있는 경우
• 근로자를 고용했는데 그 사람들이 직원(employee)인지 계약자(contractor)인지 확신이 없는 경우
• IRS에서 온 편지를 받았는데 내용을 이해하지 못하는 경우
• 주를 옮겼거나, 둘 이상의 주에서 소득이 있는 경우
• 소득이 늘어날 때 현재 세팅이 여전히 맞는지 알고 싶은 경우
• 영어가 모국어가 아니어서 내용을 명확히 설명해줄 사람이 필요한 경우
• ITIN으로 신고하거나 미국 세금 제도에 이제 막 익숙해진 경우

도움이 필요하다고 해서 이상한 일이 아닙니다. 똑똑한 사업주들이 도움을 받는 이유는, 회계 실수로 인한 손실이 수수료보다 더 클 수 있기 때문이에요.

이민자이거나 ITIN 신고자이거나, 어디서 시작해야 할지 잘 모르겠다면 혼자가 아닙니다. 한 가지 신중한 첫 단계는 당신과 비슷한 상황을 다뤄본 면허 보유 전문가와 매칭을 받는 것입니다. 여기서 시작하세요: 매칭 받기.

CPA를 안전하게 선택하는 방법

여기서 많은 사람이 피해를 봅니다. 깔끔한 웹사이트나 친절한 전화 응대만으로는 부족합니다.

누구든 고용하기 전에 아래 단계를 해보세요:

1. 면허를 직접 확인하세요. 주(州) 회계 면허 위원회(state board of accountancy)에서 CPA 면허를 확인하세요. 그 사람이 EA라고 말하면 그 또한 확인하세요. 세금 신고 업무의 경우에는 IRS의 연방 세금 신고 준비자 디렉터리(Directory of Federal Tax Return Preparers)를 통해 PTIN도 함께 확인하세요.
2. 어떤 업무를 하는지 물어보세요. 구체적으로 확인하세요. “세금 신고만 하나요?”, “북키핑 정리만 하나요?”, “월간 북키핑을 하나요?”, “급여 지원을 하나요?”, “IRS 통지 대응을 하나요?” 같은 식으로요.
3. 수수료와 업무 범위를 서면으로 받으세요. 예상 범위와 포함 항목이 무엇인지 요청하세요. 비용을 더 늘릴 수 있는 요소가 무엇인지도 물어보세요.
4. 실제로 누가 일을 하는지 확인하세요. 통화한 사람이 실제로 신고서를 준비하거나 장부를 검토하는 사람이 아닐 수도 있습니다.
5. 정보를 보호하세요. 본인이 확인하지 않은 사람에게 절대 주민등록번호(SSN), ITIN 번호, 은행 로그인 정보, 세금 서류를 공유하지 마세요. BalancedRow는 연락처 및 요청 내용만 수집합니다. 저희는 SSN, ITIN 번호, 금융계좌 번호, 세금 서류를 수집하지 않습니다.
6. 한 가지 옵션만 보지 마세요. 누굴 고용할지는 본인이 선택합니다. 첫 번째 사람에게 바로 “예스”라고 할 필요는 없습니다.

좋은 회계사는 일을 시작하기 전에 내용을 명확히 설명하고, 기본적인 절차 질문에 답하며, 업무 범위와 수수료를 서면으로 확인해주려는 태도를 보일 것입니다.