CPA là gì và họ có thể làm những gì?
CPA là **Kế toán công được chứng nhận (Certified Public Accountant)**. Nói đơn giản, đó là một kế toán được cấp phép theo từng tiểu bang, đáp ứng các quy định về học vấn, kỳ thi và giấy phép. Không phải mọi kế toán đều là CPA, và cũng không phải mọi người làm dịch vụ khai thuế đều được cấp phép.
Câu trả lời ngắn gọn
CPA có thể hỗ trợ nhiều loại công việc về kế toán và thuế cho cá nhân và doanh nghiệp nhỏ. Ví dụ phổ biến gồm:
- chuẩn bị và rà soát tờ khai thuế
- rà soát sổ sách và dọn dẹp tình trạng ghi chép
- thiết lập hệ thống và hỗ trợ tuân thủ payroll
- xây dựng hệ thống kế toán và báo cáo cho doanh nghiệp nhỏ
- báo cáo tài chính
- tư vấn lập kế hoạch thuế và hỗ trợ công tác kế toán quanh năm
- trong một số trường hợp, đại diện cho người nộp thuế trước IRS khi được ủy quyền
Tuy nhiên, CPA không phải là người hành nghề thuế được cấp phép duy nhất. IRS Enrolled Agent (EA) cũng là một chứng chỉ được cấp phép dành cho các vấn đề thuế liên bang. Với nhiều gia đình, người làm tự do và doanh nghiệp nhỏ, cả CPA hoặc EA đều có thể là lựa chọn tốt tùy theo công việc.
Nếu bạn muốn xem giải thích song song nhanh, hãy xem CPA vs EA vs tax preparer.
BalancedRow không phải là công ty CPA hay đơn vị khai thuế. Chúng tôi là dịch vụ ghép nối miễn phí. Chúng tôi giúp bạn kết nối với các kế toán được cấp phép, và bạn là người quyết định thuê ai.
Điểm gì khiến CPA khác biệt?
CPA là viết tắt của Certified Public Accountant. Giấy phép do hội đồng kế toán công (state board of accountancy) cấp, không phải do BalancedRow và cũng không phải do một website tư nhân.
Nhìn chung, CPA phải đáp ứng các quy định của tiểu bang về:
- Học vấn: thường là chương trình đại học về kế toán và các môn liên quan.
- Kỳ thi: đậu kỳ thi CPA.
- Giấy phép: nộp hồ sơ thông qua hội đồng tiểu bang và đáp ứng tiêu chuẩn của tiểu bang.
- Yêu cầu duy trì: giữ giấy phép còn hiệu lực và hoàn thành học tập liên tục.
Điều này quan trọng vì chỉ từ kế toán (accountant) có thể mang nhiều nghĩa. Có người vừa là kế toán vừa có giấy phép CPA. Có người là kế toán ghi sổ (bookkeeper). Có người là người khai thuế. Có người có kinh nghiệm và làm rất tốt. Và có người không phù hợp với tình huống của bạn.
CPA có thể đặc biệt hữu ích khi hồ sơ của bạn có nhiều phần chuyển động, chẳng hạn:
- thu nhập từ việc tự làm chủ
- LLC, doanh nghiệp S-corp, hoặc quan hệ đối tác mới thành lập
- payroll cho nhân viên
- cần dọn dẹp sổ sách bị trễ
- làm việc ở nhiều tiểu bang
- thắc mắc về deduction, chứng từ, hoặc cấu trúc pháp nhân
- nhận thông báo từ IRS hoặc cơ quan thuế của tiểu bang
Tuy vậy, CPA không tự động là lựa chọn đúng cho mọi công việc. Nếu vấn đề chính của bạn là khai thuế liên bang, EA cũng có thể là một lựa chọn mạnh. Cách khôn ngoan là so sánh các chuyên gia được cấp phép dựa trên bằng cấp, kinh nghiệm, khả năng trao đổi, mức phí, và phạm vi công việc.
Bạn có thể tìm hiểu thêm về cách chọn cẩn thận tại how to choose an accountant.
CPA thường hỗ trợ những việc gì?
Dịch vụ cụ thể sẽ tùy thuộc vào từng người và loại giấy phép họ có ở tiểu bang của họ, nhưng đây là những mảng công việc mà nhiều CPA làm.
Đối với cá nhân
- Tờ khai thuế hằng năm, bao gồm các biểu mẫu phổ biến cho người làm tự do, đầu tư, cho thuê hoặc thu nhập phụ
- Trao đổi lập kế hoạch thuế trước khi kết thúc năm
- Hỗ trợ hiểu thông báo của IRS hoặc của tiểu bang
- Hỗ trợ thay đổi trong đời sống như kết hôn, ly hôn, có con mới, bán nhà, hoặc nghỉ hưu
Đối với doanh nghiệp nhỏ
- Thiết lập quy trình bookkeeping
- Rà soát sổ sách hằng tháng hoặc theo quý
- Dọn dẹp hồ sơ cũ trước thời điểm khai thuế
- Hỗ trợ tuân thủ payroll và giám sát báo cáo payroll
- Tờ khai thuế doanh nghiệp
- Trao đổi lập kế hoạch thuế liên quan đến thù lao của chủ doanh nghiệp và cấu trúc pháp nhân
- Báo cáo tài chính giúp bạn hiểu lợi nhuận, dòng tiền và số tiền bạn phải nộp
Mức phí thường gặp
Đây là ước tính, không phải báo giá. Phí thực tế phụ thuộc vào công việc cần làm, tình trạng của bạn, các hồ sơ bạn cung cấp, và khu vực của bạn.
- Tờ khai thuế cá nhân: $180-$500 cho nhiều tình huống cơ bản
- Tờ khai doanh nghiệp nhỏ: $500-$1,800
- Bookkeeping hằng tháng: $150-$600 mỗi tháng cho nhiều doanh nghiệp nhỏ, tùy theo khối lượng giao dịch và nhu cầu dọn dẹp
- Payroll: $40-$120 mỗi tháng cộng với phí tính theo từng nhân viên trong nhiều trường hợp
- Công việc theo giờ của CPA: $150-$400 mỗi giờ
Các con số này có thể cao hơn nếu công việc gấp, hồ sơ lộn xộn, liên quan nhiều tiểu bang, hoặc gồm nhiều năm cần dọn dẹp.
Nếu bạn đang cố hiểu các nhóm dịch vụ trước khi nói chuyện với bất kỳ ai, các trang này có thể hữu ích: tax preparation, bookkeeping, và payroll.
Khi nào bạn nên thuê CPA thay vì tự làm?
Nhiều người có thể tự nộp một tờ khai đơn giản. Nhưng cũng rất nhiều người mất thời gian, bỏ sót deduction hoặc mắc sai lầm tốn kém khi việc đời sống hoặc hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn.
Bạn có thể muốn thuê một CPA hoặc EA được cấp phép nếu:
- bạn bắt đầu kinh doanh, kể cả chỉ là kinh doanh phụ
- bạn có thu nhập dạng 1099 và không chắc cần giữ những hồ sơ nào
- sổ sách của bạn đang bị trễ
- bạn đã trả tiền cho người lao động và không chắc họ là nhân viên hay nhà thầu
- bạn nhận được thư từ IRS và không hiểu
- bạn chuyển tiểu bang hoặc có thu nhập từ hơn một tiểu bang
- bạn muốn biết cấu hình hiện tại của bạn còn phù hợp khi thu nhập tăng lên hay không
- tiếng Anh không phải ngôn ngữ đầu tiên của bạn và bạn muốn có người giải thích rõ ràng
- bạn khai thuế bằng ITIN hoặc bạn mới bắt đầu với hệ thống thuế của Mỹ
Không có gì bất thường khi cần được hỗ trợ. Nhiều chủ doanh nghiệp thông minh thuê người hỗ trợ vì sai sót trong kế toán có thể tốn kém hơn phí dịch vụ.
Nếu bạn là người nhập cư, người khai thuế bằng ITIN, hoặc chỉ chưa biết bắt đầu từ đâu, bạn không đơn độc. Bước đi cẩn thận đầu tiên là được ghép nối với các chuyên gia được cấp phép có kinh nghiệm với những tình huống giống như của bạn. Bắt đầu tại đây: get matched.
Cách chọn CPA một cách an toàn
Đây là nơi nhiều người bị “hớ”. Một website đẹp hoặc cuộc gọi thân thiện là chưa đủ.
Trước khi thuê bất kỳ ai, hãy làm các bước sau:
- Tự xác minh giấy phép. Kiểm tra giấy phép CPA với hội đồng kế toán công của tiểu bang. Nếu người đó nói họ là EA, bạn cũng cần xác minh điều đó. Với công việc liên quan đến tờ khai thuế, bạn còn phải xác minh PTIN bằng Danh bạ của IRS dành cho người chuẩn bị tờ khai thuế liên bang.
- Hỏi họ sẽ làm những công việc gì. Hãy nói cụ thể. Chỉ khai tờ khai thuế? Dọn dẹp bookkeeping? Bookkeeping hằng tháng? Hỗ trợ payroll? Trả lời thông báo của IRS?
- Lấy phí và phạm vi công việc bằng văn bản. Hãy yêu cầu một khoảng ước tính và những gì được bao gồm. Hỏi điều gì có thể làm tăng chi phí.
- Hỏi chính xác ai sẽ làm công việc. Người bạn trò chuyện có thể không phải là người chuẩn bị tờ khai hoặc rà soát sổ sách.
- Bảo vệ thông tin của bạn. Không bao giờ chia sẻ Số An Sinh Xã Hội (Social Security Number), số ITIN, thông tin đăng nhập tài khoản ngân hàng, hoặc tài liệu thuế với bất kỳ ai mà bạn chưa xác minh. BalancedRow chỉ thu thập thông tin liên hệ và chi tiết yêu cầu. Chúng tôi không thu thập SSN, số ITIN, số tài khoản tài chính, hoặc tài liệu thuế.
- So sánh nhiều lựa chọn. Bạn là người chọn ai để thuê. Bạn không cần phải nói “đồng ý” ngay với người đầu tiên.
Một kế toán giỏi sẽ giải thích rõ ràng, trả lời các câu hỏi cơ bản về quy trình, và sẵn sàng xác nhận phạm vi và mức phí bằng văn bản trước khi bắt đầu làm việc.
CPA là một kế toán được cấp phép theo từng tiểu bang và có thể hỗ trợ về thuế, bookkeeping, payroll và kế toán cho doanh nghiệp nhỏ, nhưng bạn vẫn nên so sánh các lựa chọn, tự xác minh giấy phép và PTIN, yêu cầu phí bằng văn bản, và giữ kín các tài liệu nhạy cảm cho đến khi bạn biết chính xác mình sẽ thuê ai.