Что такое CPA и чем они могут помочь?

Короткий ответ

CPA может помогать с разными видами бухгалтерских и налоговых работ для людей и малого бизнеса. Частые примеры:

• подготовка и проверка налоговых деклараций
• проверка ведения бухгалтерии и «чистка» (наведение порядка)
• настройка и сопровождение соблюдения требований по payroll (заработной плате)
• бухгалтерские системы и отчеты для малого бизнеса
• финансовая отчетность
• налоговое планирование и бухгалтерская поддержка в течение года
• в некоторых случаях — представление налогоплательщиков перед IRS при наличии соответствующих полномочий

Но CPA — не единственный лицензированный специалист по налогам. IRS Enrolled Agent (EA) (уполномоченный агент IRS) — это тоже лицензированная и имеющая допуск профессиональная квалификация для дел по федеральным налогам. Для многих семей, фрилансеров и малых предприятий CPA или EA могут быть хорошими вариантами — в зависимости от того, какая работа нужна.

Если хотите быстро сравнить варианты, посмотрите CPA vs EA vs tax preparer.

BalancedRow — не бухгалтерская фирма и не налоговый подготовщик. Мы — бесплатный сервис подбора. Мы помогаем вам связаться с лицензированными бухгалтерами, а вы решаете, кого нанять.

Чем CPA отличается?

CPA — это Certified Public Accountant (сертифицированный присяжный бухгалтер). Эту лицензию выдает совет штата по бухгалтерскому учету (board of accountancy), а не BalancedRow и не частный сайт.

В целом, CPA должен соответствовать правилам штата по:

1. Обучению: обычно колледжный уровень бухгалтерского учета и связанные курсы.
2. Экзаменам: сдача CPA exam.
3. Лицензированию: подача заявления через совет штата и соблюдение стандартов штата.
4. Текущим требованиям: поддержание лицензии в активном состоянии и прохождение курсов повышения квалификации.

Это важно, потому что само слово accountant (бухгалтер) может означать много разных ролей. Некоторые бухгалтеры — это лицензированные CPA. Некоторые работают как bookkeepers. Некоторые занимаются tax preparation. Некоторые очень опытные и отличные. А некоторые могут просто не подойти именно под вашу ситуацию.

CPA особенно полезен, когда в вашей ситуации больше «движущихся частей», например:

• доход от self-employment
• новый LLC, S-corp или partnership
• payroll для сотрудников
• устранение «запущенной» бухгалтерии (когда учет сильно отстает)
• несколько штатов
• вопросы по deduction (вычетам), документам или структуре организации
• уведомление от IRS или налогового агентства штата

При этом CPA не всегда автоматически лучший выбор для любой задачи. Если ваша главная проблема — подача федеральной налоговой декларации, EA тоже может быть сильным вариантом. Самое правильное — сравнивать лицензированных специалистов по квалификации (credential), опыту, навыкам общения, диапазону fee и объему работ.

Подробнее о том, как выбирать ответственно: how to choose an accountant.

Чем CPA обычно помогает?

Точный набор услуг зависит от человека и лицензии, которую он имеет в своем штате, но вот какие виды работ часто делают CPA.

Для частных лиц

• Ежегодные налоговые декларации, включая распространенные графики/приложения для фриланса, инвестиций, аренды или дополнительного дохода
• Разговоры о tax planning до конца года
• Помощь в понимании уведомлений IRS или штата
• Поддержка при жизненных изменениях: брак, развод, появление ребенка, продажа дома, выход на пенсию

Для малого бизнеса

• Настройка процесса bookkeeping
• Проверка бухгалтерии каждый месяц или квартал
• Наведение порядка в старых записях перед tax season
• Поддержка по соблюдению требований payroll и контроль payroll-отчетности
• Налоговые декларации бизнеса
• Обсуждения по вознаграждению собственника и налоговому планированию, связанному с организацией
• Финансовые отчеты, которые помогают понять прибыль, движение денег (cash flow) и то, что вы должны

Типичные диапазоны комиссии

Это только ориентиры, не официальные предложения. Реальная стоимость зависит от объема работ, вашей ситуации, документов, которые вы предоставляете, и вашего региона.

• Налоговая декларация для физлица: $180-$500 для многих стандартных ситуаций
• Декларация малого бизнеса: $500-$1,800
• Ежемесячный bookkeeping: $150-$600 в месяц для многих малых бизнесов — в зависимости от объема транзакций и необходимости «чистки»
• Payroll: $40-$120 в месяц плюс плата за каждого сотрудника во многих случаях
• Почасовая работа CPA: $150-$400 за час

Эти цифры могут быть выше, если работа срочная, «грязная» по документам, включает несколько штатов или требуется разбор за годы.

Если вы пытаетесь понять категории услуг до того, как поговорите с кем-то, возможно, помогут эти страницы: tax preparation, bookkeeping, и payroll.

Когда стоит нанимать CPA, а не пытаться сделать все самостоятельно?

Многие люди могут подать простую декларацию самостоятельно. Но многие также теряют время, пропускают вычеты (deductions) или допускают дорогие ошибки, когда жизнь или бизнес становятся сложнее.

Вам может быть нужен лицензированный CPA или EA, если:

• вы начали бизнес, даже небольшой «побочный» бизнес
• у вас есть доход 1099 и вы не уверены, какие записи нужно вести
• бухгалтерия отстает
• вы платили работникам и не уверены, были ли они сотрудниками (employees) или подрядчиками (contractors)
• вам пришло письмо от IRS, и вы не понимаете его
• вы переехали между штатами или у вас доход более чем из одного штата
• вы хотите понять, остается ли логичной ваша текущая схема по мере роста доходов
• английский не ваш родной язык и вам нужен человек, который сможет объяснить понятным образом
• вы подаете документы с ITIN или вы только начинаете разбираться в системе налогов США

Нет ничего необычного в том, чтобы попросить помощи. Многие внимательные владельцы бизнеса нанимают специалистов, потому что ошибки в бухгалтерии могут стоить больше, чем fee.

Если вы иммигрант, подаете с ITIN или просто не знаете, с чего начать, вы не одни. Внимательный первый шаг — получить подбор с лицензированными специалистами, которые работают с ситуациями, похожими на вашу. Начните здесь: get matched.

Как безопасно выбрать CPA

Вот где людей «поджигают». Чистый сайт или дружелюбный телефонный звонок — это не достаточно.

Перед тем как нанять кого-то, сделайте эти шаги:

1. Проверьте лицензию сами. Проверьте лицензию CPA через совет штата по бухгалтерскому учету. Если человек говорит, что он EA, проверьте это тоже. Для работы с налоговой декларацией дополнительно проверьте PTIN в Directory of Federal Tax Return Preparers на сайте IRS.
2. Уточните, какую именно работу они будут делать. Будьте конкретны. Только налоговая декларация? «Чистка» bookkeeping? Ежемесячный bookkeeping? Поддержка по payroll? Ответ на уведомление IRS?
3. Получите fee и объем работ в письменном виде. Попросите ориентировочный диапазон и перечень того, что входит. Спросите, что может увеличить стоимость.
4. Уточните, кто именно будет выполнять работу. Человек, с которым вы общаетесь, может оказаться не тем, кто готовит декларацию или проверяет бухгалтерские книги.
5. Защитите свою информацию. Никогда не передавайте свой Social Security Number, номер ITIN, данные входа в банк или налоговые документы кому бы то ни было, пока вы не проверили, с кем имеете дело. BalancedRow собирает только контактные данные и детали запроса. Мы не собираем SSN, номера ITIN, номера финансовых счетов или налоговые документы.
6. Сравните больше одного варианта. Вы решаете, кого нанять. Не нужно соглашаться на первого же человека.

Хороший бухгалтер должен ясно объяснять, отвечать на базовые вопросы по процессу и до старта работ быть готовым подтвердить объем работ и fees письменно.