Обычные налоговые вычеты для самозанятых
Если вы работаете на себя, некоторые обычные расходы бизнеса могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход. Сложность в том, чтобы понимать, что обычно подходит, какие записи вам нужны, и где люди чаще всего допускают дорогие ошибки.
Короткий ответ
Налоговые вычеты для самозанятых обычно представляют собой обычные и необходимые расходы бизнеса. Простыми словами это означает затраты, которые характерны для вашего вида работы и помогают вести бизнес.
Вот несколько примеров, о которых часто спрашивают самозанятые:
- Расходы на домашний офис
- Телефон и интернет, используемые для работы
- Программное обеспечение и подписки
- Страховка бизнеса
- Пробег и расходы на автомобиль для рабочих поездок
- Расходные материалы, почтовые отправления и доставка
- Реклама и расходы на сайт
- Профессиональные услуги, включая помощь бухгалтера
- Медицинская страховка в некоторых ситуациях
- Взносы на пенсию в некоторых ситуациях
Но есть важная правда: не каждый расход можно вычесть полностью, и не каждый вычитываемый расход работает одинаково. Некоторые затраты нужно распределять между личным и деловым использованием. Некоторые лимитируются. На то, что именно можно применить, влияет то, как устроен ваш бизнес, и насколько хорошо ведутся ваши записи.
Поэтому многие выбирают поговорить с лицензированным CPA или IRS Enrolled Agent (EA) до подачи декларации. Если вам нужна помощь в сравнении вариантов, BalancedRow поможет вам бесплатно подобрать лицензированного специалиста. BalancedRow — это бесплатный сервис подбора, а не бухгалтерская фирма, и мы не даем налоговые советы.
О каких вычетах самозанятые чаще всего спрашивают
Ниже категории, которые чаще всего возникают. Это общие примеры, не налоговая консультация; реальный налоговый режим зависит от вашей ситуации, ваших записей и региона.
1. Домашний офис
Вы, возможно, сможете вычесть часть расходов на жилье, если вы используете регулярно и исключительно часть вашего дома для бизнеса. Слово «исключительно» здесь принципиально важно. Стол на кухне, который используется и для ужинов, и для работы, — это типичная зона, где люди попадают в проблемы.
Вопросы по домашнему офису часто включают:
- Арендная плата или проценты по ипотеке
- Коммунальные услуги
- Страховка арендатора или домовладельца
- Ремонт
- Площадь в квадратных футах, используемая под бизнес
2. Автомобиль и пробег
Если вы ездите по работе, деловые мили могут иметь значение. Дорога от дома до обычного офиса обычно отличается от поездок между клиентами, рабочими объектами или в почтовое отделение по делам бизнеса. Хорошие записи пробега очень важны.
Отслеживайте:
- Дату
- Куда вы ездили
- Деловую цель поездки
- Пробег в милях
3. Телефон и интернет
Если вы используете телефон или интернет и для личных, и для деловых целей, «деловая часть» может быть той, которая учитывается. Обычно выделенная линия для бизнеса проще документируется, чем общий семейный тариф.
4. Расходные материалы, оборудование и ПО
Это могут быть картриджи для принтера, канцелярские товары, инструменты, специализированное ПО, облачное хранилище, программы для видеозвонков и сервисы для приема платежей. Некоторые покупки — это простые текущие расходы. Другие могут требовать иного подхода в зависимости от стоимости и способа использования.
5. Маркетинг и расходы на продажи
Сюда может входить:
- Хостинг сайта
- Доменное имя
- Онлайн-реклама
- Дизайн-работы
- Визитные карточки
- Инструменты email-маркетинга
6. Обучение и профессиональные услуги
Обучение, которое поддерживает или улучшает ваши текущие деловые навыки, может трактоваться иначе, чем обучение для полностью новой карьеры. Также важны профессиональные гонорары, например услуги по bookkeeping (ведение учета), налоговая подготовка, поддержка payroll (зарплатного учета) или проверка юридических документов.
Если ваши записи хаотичны, полезно сначала разобраться с bookkeeping, пока не наступил налоговый сезон.
7. Медицинская страховка и пенсионные взносы
Это могут быть ценные направления, но также их легко неправильно понять. Правила часто зависят от дохода бизнеса, от доступных вам других видов покрытия и от того, как устроен ваш бизнес. Это разумное место, чтобы притормозить и получить лицензированную помощь.
Где люди чаще всего «обжигаются»
Большинство налоговых проблем у самозанятых не начинаются с плохих намерений. Они начинаются с догадок.
Вот типичные ошибки:
1. Списание личных расходов как расходов бизнеса
Новый ноутбук для смешанного использования дома, семейные тарифы на мобильную связь, одежда, которая не является настоящей рабочей формой, и питание без четкой деловой цели — все это частые проблемные места.
2. Отсутствие подтверждений
Одной выписки из банка бывает недостаточно. Храните чеки, счета-фактуры, журналы пробега и заметки о деловой цели.
3. Смешивание денег бизнеса и личных средств
Использование одного счета «для всего» быстро создает путаницу. Отдельный текущий счет для бизнеса может сильно упростить налоговый период.
4. Забывают про налог по самозанятости
Многие думают только о подоходном налоге и забывают о налогах на Social Security и Medicare, которые самозанятым работникам часто приходится платить.
5. Игнорируют квартальные estimated taxes (предварительные налоговые платежи)
Если из вашего дохода ничего не удерживают, ожидание до апреля может закончиться болезненным счетом и возможными штрафами.
6. Считают верным совет друга, онлайн-публикацию или видео из соцсетей
Налоговые правила меняются. То, что подошло другому человеку, может не совпасть с вашими фактами.
7. Слишком рано делятся чувствительной информацией
Никогда не отправляйте свой SSN (Social Security Number), номер ITIN, данные для входа в банк или налоговые документы человеку, в отношении которого вы не проверили, кто это. BalancedRow собирает только вашу контактную информацию и детали запроса для подбора. Мы не просим SSN, номера ITIN, номера финансовых счетов или налоговые документы.
Если вы не уверены, нужен ли вам CPA, Enrolled Agent (EA) или другой специалист по подготовке, вот подсказка: CPA vs EA vs налоговый подготовитель.
Какие записи помогают больше всего
В первый день вам не нужны идеальные бухгалтерские книги. Но вам нужна система.
Простая организация учета обычно включает:
- Отдельный банковский счет для бизнеса
- Деловую кредитную карту, если это возможно
- Ежемесячные загрузки выписок банка и карты
- Папку для чеков и счетов-фактур
- Журнал пробега, если вы ездите по работе
- Список крупных покупок и когда вы начали использовать их для бизнеса
- Копии предыдущих налоговых деклараций
Хорошие записи могут сэкономить вам деньги двумя способами.
Во-первых, они помогают лицензированному специалисту выявить расходы, которые вы могли упустить. Во-вторых, они уменьшают объем «разбора» и наведения порядка, что может снизить общую плату.
Обычные диапазоны гонораров — это именно диапазоны. Часто индивидуальная налоговая декларация обходится примерно в $180-$500. Малому бизнесу часто — примерно $500-$1,800. Ежемесячный bookkeeping обычно стоит около $150-$600 в месяц в зависимости от объема операций. Почасовой CPA часто стоит примерно $150-$400 за час. Реальная стоимость зависит от объема работы, вашей ситуации, записей, которые вы приносите, и вашего региона.
Прежде чем нанимать кого-либо, запросите стоимость и объем работ в письменном виде. Также можно посмотреть общие цены, чтобы суммы, которые вы услышите, были понятнее.
Что сделать дальше
Если вы самозанятый и хотите сделать все безопасно, воспользуйтесь этим чек-листом:
- Составьте список ваших реальных расходов бизнеса за прошлый год.
- Разделите личное и деловое использование для смешанных расходов вроде телефона, автомобиля и интернета.
- Соберите подтверждения, например чеки, выписки и записи пробега.
- Запишите ваши вопросы до разговора с кем-либо.
- Нанимайте лицензированного бухгалтера — например, CPA или IRS Enrolled Agent (EA) — чтобы получить рекомендации по вашим конкретным обстоятельствам.
- Самостоятельно проверьте полномочия и PTIN (PTIN) с помощью IRS Directory of Federal Tax Return Preparers и, для CPA, — через совет вашей организации по счетоводству в штате.
- Подтвердите стоимость и объем работ в письменном виде до начала любых работ.
Если английский не ваш родной язык или вы подаете декларацию с ITIN, получить помощь все равно нормально и безопасно. Вы не единственный. Вы можете сохранять контроль: вы сравниваете, проверяете, выбираете, кого нанимать, и сохраняете свои документы с чувствительной информацией до того, как убедитесь, с кем именно имеете дело.
Если вы хотите найти специалиста, который работает с самозанятыми налогоплательщиками, иммигрантами или теми, кто подает с ITIN, вы можете получить подбор или узнать больше о поддержке для ITIN и тех, кто подает как иммигрант. BalancedRow можно использовать бесплатно для читателей, потому что участвующие бухгалтеры платят фиксированную сумму за вводные знакомства.
Если вы работаете на себя, некоторые расходы бизнеса могут уменьшить ваши налоги, но правила зависят от того, что это за расход, как вы его использовали, и какие подтверждения вы сохранили. Составьте список, сохраните записи и наймите лицензированного CPA или IRS Enrolled Agent (EA), которого вы сами проверили, прежде чем передавать документы с чувствительной информацией.