如何选择会计师
一位好的会计师可以为您节省时间、减轻压力，并避免昂贵的错误。难点在于：如何判断谁具备资质、该问哪些问题，以及在过早提供敏感信息之前，如何对比费用。
从正确类型的专业人士开始
并不是每一家税务或簿记服务提供商的培训和法律授权都一样。如果您需要税务、簿记、payroll（工资发放）或小型企业会计方面的帮助，最安全的起点是 有执照的会计师：CPA 或 IRS Enrolled Agent (EA)。
CPA 由州会计监管委员会发放执照。EA 由联邦授权，可在 IRS 之前处理税务事项。具体做哪一种更合适，取决于您需要办理的工作、他们的经验，以及他们解释问题的清晰程度。
在您聘用任何人之前，务必询问：
- 您是 CPA 或 IRS Enrolled Agent 吗？
- 您的 执照号码 或登记号码是多少？
- 您是否持有用于有偿税务工作的 PTIN？
- 您是否经常处理像我这种情况？
- 包含哪些工作？哪些费用会另外收取？
您应该 亲自核验资质。在州会计监管委员会查询 CPA。使用 IRS 的联邦报税人员名录核查税务申报人员和 PTIN 信息。务必在您分享私人文件之前完成这些核验。
如果您不确定自己需要 CPA、EA，还是其他类型的帮助，请阅读 CPA vs EA vs tax preparer。
先弄清楚自己需要什么，再去问价格
当人们提出“含糊”的问题来对比价格时，很容易得出不准确的比较，比如：“你们怎么收费？”费用取决于实际工作内容、您的资料情况、您的具体情形以及您所在地区。
更干净、也更公平的对比方式，是用直白的英文（通用表述）描述您的需求。
针对 个人报税，您可以说：
- 仅有 W-2，或 W-2 加上自由职业收入
- 有抚养人、教育抵免或健康保险相关问题
- ITIN 申报或与移民相关的疑问
- 一个州的申报，或多个州的申报
- 拖欠上一年度的报税
针对 小型企业，您可以说：
- 个体经营、LLC、合伙企业或公司
- 大致每月有多少笔交易
- 您的账簿是否已整理到位，还是需要清理
- 是否有 payroll 以及有多少名员工
- 销售税、分包商，或涉及多个州
常见的费用区间能帮助您识别那些不现实地过低或意外过高的报价：
- 个人税务申报：常见约 $180-$500
- 小型企业税务申报：常见约 $500-$1,800
- 每月簿记：常见约 $150-$600/月，具体取决于业务量
- 工资发放（payroll）：常见约 $40-$120/月，外加按员工人数计费
- 按小时计费的 CPA 业务：常见约 $150-$400/小时
以上都是 预估值，不是报价或保证。最终费用取决于实际工作内容、您的资料情况、您的具体情形以及您所在地区。任何工作开始前，请务必以书面形式确认 工作范围与费用。
如果您想更直观地了解常见区间，请查看 pricing。
不被坑：如何对比会计师
下面是一种简单的对比方法。
- 列出备选清单。 尽量对比至少 2-3 位有执照的专业人士，而不只是看一个。
- 让每个人收到同样的摘要信息。 使用相同事实，才能让比较更公平。
- 询问包含哪些内容。 只有报税？电子申报（e-filing）？州税申报？全年都要快速问答？需要清理簿记问题？需要工资发放申报（payroll filings）？
- 确认是谁来做这些工作。 您沟通的那位持证人员，还是办公室里的其他人？
- 询问他们怎么收费。 固定费用、按月收费、按小时收费，或混合计费。
- 询问时间安排。 繁忙季的交付速度很重要，尤其是您已经较晚或有截止日期。
- 一定要写下来。 费用、工作范围、时间表，以及他们需要哪些文件。
留意这些“绿色信号”：
- 他们用直白的语言解释问题。
- 他们在谈价格前，会先问到关键问题。
- 如果适用于您，他们对与移民人群、ITIN 持有人或非母语英语使用者合作感到自在。
- 他们会明确告诉您：在看过事实之前，他们 无法 确定哪些信息。
- 在核验之前，他们不会强迫您先提交敏感文件。
下面是“红色信号”：
- 他们拒绝提供执照或 PTIN 供核验。
- 在核查事实前就向您承诺巨额退税（refund）。
- 他们催您尽快签字。
- 他们不清楚说明由谁负责具体工作。
- 他们不愿意把费用和工作范围写成书面文件。
如果您想用免费的方式开始对比，可以 get matched 并与有执照的会计师配对。BalancedRow 是一项 免费的配对服务。我们不做报税、不记账、不运行工资发放，也不提供税务或法律建议。您可以比较选择、核验资质，并决定聘用谁。
从第一天起就保护您的信息
这一部分比很多人想象得更重要。税务和工资发放（payroll）诈骗往往从“友好信息”开始，要求您“只需要提供几份文件”。
在您核验对方是谁之前，不要把您的 Social Security Number、ITIN 号码、银行登录信息、金融账户号码或任何税务文件交给任何人。 先核验资质。先确认您正在与谁沟通。之后只提供必要的信息。
BalancedRow 本身只会为配对收集 联系信息和需求细节。我们 从不 询问 SSNs、ITIN 号码、金融账户号码或税务文件。
使用这份安全核对清单：
- 亲自核验 CPA 或 EA 的资质。
- 核验有偿税务工作的 PTIN。
- 确认企业名称、电话和邮箱与对方给您的信息一致。
- 索要委托函（engagement letter）或书面工作范围。
- 在您知道由谁来处理之前，不要发送完整文件。
- 永远不要提供银行用户名或密码。
如果税务问题让您感到压力很大，请记住您仍然享有权利。阅读 taxpayer rights，用通俗语言了解主要内容。
人们在聘用会计师时常犯的错误
大多数糟糕经历都来自一些可以预见的常见错误。
- 只看价格来选。 如果工作做错、内容不完整或反复拖延，最便宜的选项最终可能会变得很贵。
- 没有核验资质就直接聘用。 友好的语音并不等于执照。
- 没问清包含哪些内容。 低价可能不包含州税申报、簿记清理、工资发放申报（payroll filings），也不包含后续追问。
- 太早交出敏感文件。 先核验。
- 以为每位会计师都能处理所有问题。 有些专注个人业务。有些专注小型企业。有些对 ITIN 或移民相关问题更擅长。
- 忽视沟通是否合拍。 如果您现在听不懂他们的解释，后面通常也不会变得更容易。
一位好的会计师不只是名字后面有字母的人。更重要的是：他/她必须是持证的、擅长您这种类型的工作、对费用说明清楚，并且尊重您的信息。
如果您是需要持续帮助的企业主，也建议询问对方是否会定期做 small-business accounting ，而不只是做一次性的税务申报。
下一步
在您寻求帮助之前，您不需要完全了解所有税务规则。您只需要采取几个安全的步骤。
- 写一段简短的情况摘要。
- 决定您是需要一次性的税务帮助、每月簿记、payroll（工资发放），还是更广泛的会计支持。
- 对比 2-3 位有执照的专业人士。
- 亲自核验资质和 PTIN。
- 以书面形式确认费用与工作范围。
- 在完成核验之前，妥善保管您的敏感文件，勿公开分享。
如果您是移民、ITIN 持有人，或对使用英语以外的语言更自在，那么寻求帮助依然是正常且安全的。您有权提问。您有权对比。您也可以慢慢来。
BalancedRow 可以通过免费的配对，帮助您开始这一流程。您始终掌握主动权。您对比报价。您核验资质。您决定聘用谁。
选择有执照的会计师，亲自核验资质和 PTIN，对比 2-3 份书面费用预估；在您确认对方到底是谁之前，不要分享您的 SSN、ITIN、银行登录信息或税务文件。