年终小企业纳税指南

这份免费指南是什么

我们的年终小企业纳税指南是一份给想在年末之前做好准备的人的简单下载。它面向美国小企业主、兼职副业从业者、单人 LLC（单成员 LLC）所有者，以及觉得自己在簿记或税务资料方面落后的人。

这份指南不构成税务建议，而且 BalancedRow 不是 CPA 事务所、税务代办、簿记公司、工资单（payroll）公司或律师事务所。我们是一个免费的匹配服务。如果你需要专业帮助，我们会帮助你理解流程，并把你连接到持牌会计师（例如 CPA 或 IRS Enrolled Agent）。

如果你是新来美国、使用 ITIN，或英语不是你的母语，也没关系。很多人都需要在年末获得帮助。目标并不是做到完美。目标是看清情况、整理有序，并避免临时出错。

如何使用这份指南

把这份指南当成清单来用。预留 30 到 60 分钟，按项目逐一处理。

1. 核查你的企业基础信息。 查看你的企业名称、组织形式（entity type）、地址，以及你在这一年里是否有雇员、承包商、销售税，或是否发生过工资单（payroll）。
2. 收集资料。 取出银行对账单、信用卡对账单、簿记报告、工资单记录、上一年度申报表，以及你从 IRS 或州政府收到的通知。
3. 检查账簿里明显的问题。 留意是否有遗漏的收入、把个人支出混入企业支出、重复的费用，以及未分类的交易。
4. 列出仍未解决的问题。 把你不理解的内容写下来，这样你就可以向持牌会计师提问。

这份指南能帮助你从付费专业人士那里获得更多价值，因为你会更有准备地去沟通。这能节省时间。在某些情况下，也可能减少后续的补救工作，但真实费用取决于具体工作内容、你的情况、你带来的资料，以及你的所在地。

如果你需要比较不同选择，请阅读 How to Choose an Accountant。

年终之前需要重点注意什么

有几类年终问题总是反复出现：

• 簿记清理（bookkeeping cleanup）： 如果你的报表很混乱，你的税表准备成本可能会更高。通常每月的簿记服务大约是 $150-$600/每月，具体取决于交易量。
• 工资单（payroll）： 如果你已经发过工资单，或者应该发而却没有发，不要凭感觉猜。工资单服务通常大约是 $40-$120/每月，再加上按每位员工收取的费用。
• 企业税表成本： 小企业税务申报表的典型区间经常在 $500-$1,800。一份相对简单的个人申报表通常是 $180-$500。这些都是估算值，不是报价。
• 按小时的帮助： CPA 可能会按大约 $150-$400/小时 收取咨询、清理，或更复杂工作的费用。

这份指南的意义不是把你变成会计师。它是为了让你尽早发现问题，并在你雇用对方时表达更清晰。如果你知道自己需要在资料方面获得帮助，可以查看 small-business accounting 或 bookkeeping。

如何安全使用这份下载

请保护你的信息。

• 这份下载绝不应该要求你提供社会安全号 Social Security Number、ITIN 号、银行登录信息，或税务文件。
• 当你提出希望被匹配时，BalancedRow 只会收集联系信息和请求详情。我们不会索取 SSN、ITIN 号码、金融账户号码，或上传的税务文件。
• 在你确认对方是谁之前，不要把敏感文件交给任何人。
• 在雇用任何人之前，请你核实对方是否是持牌 CPA 或 IRS Enrolled Agent，并自行通过 IRS 的联邦税表编制人员目录或你所在州的会计监管机构来确认他们的PTIN。
• 在任何工作开始之前，先索要工作范围（scope of work）和费用（fee）以书面形式确认。

你可以在这里了解常见资质的区别：CPA vs EA vs Tax Preparer。

如果你想要专业帮助，下一步该做什么

如果这份指南显示你落后了、感到困惑或太忙了，这是很正常的。你不需要把所有事情都自己想清楚并单独解决。

你可以免费在 get-matched 与持牌会计师建立匹配关系；他们可能可以在簿记、工资单（payroll）、报税（tax preparation）以及年终清理方面提供帮助。你需要比较方案、核实资质、决定由谁来雇用。BalancedRow 不会代为编制申报表，也不会提供税务建议。

把下面这些带到你第一次沟通时：

• 去年的税务申报表
• 基础簿记报告（如你有的话）
• 工资单摘要（如适用）
• IRS 或州政府通知
• 一份简短的提问清单和截止日期

在你核实清楚你正在与谁打交道之前，请把敏感文件随身保管。