年終小型企業報稅指南

這份免費指南是什麼

我們的 年終小型企業報稅指南 是一份簡單的下載，適合想在年度結束前就準備好的人使用。這份指南面向的是美國小型企業經營者、兼職副業工作者、單人 LLC（單一成員 LLC）所有人，以及覺得簿記或報稅紀錄落後的人。

這份指南 不是報稅建議，而 BalancedRow 也 不是 CPA 事務所、報稅申報代辦、簿記公司、薪資代管公司或律師事務所。我們是 免費配對服務。若你希望獲得專業協助，我們會協助你理解流程，並把你連到 合格的執業會計師，例如 CPA 或 IRS Enrolled Agent（IRS 授權代理人）。

如果你是剛來美國、使用 ITIN（個人納稅人識別號）、或英文不是你的母語也沒關係。很多人都需要在年終時得到協助。目標不是要你做到完美；目標是讓你更清楚、更有條理，並避免最後一刻的錯誤。

如何使用這份指南

把這份指南當成清單（checklist）來用。先留出 30 到 60 分鐘，逐項完成。

1. 檢查你的基本資料。查看你的公司/企業名稱、組織型態、地址，以及你在今年是否有雇員、承包商、銷售稅或薪資（payroll）。
2. 蒐集資料。調出銀行對帳單、信用卡對帳單、簿記報表、薪資紀錄（payroll records）、前一年度報稅申報，以及你收到的 IRS 或州政府通知。
3. 檢查簿記是否有明顯問題。留意是否有遺漏的收入、把個人消費混在企業支出裡、重複列報的費用，以及未分類的交易。
4. 列出尚未解答的問題。把你不懂的地方都寫下來，等你要找合格的執業會計師時就能直接詢問。

這份指南能讓你從付費專業人士身上獲得更多價值，因為你會更有準備地前來。這也能節省時間。在某些情況下，還可能降低整理修正的工作量，但 實際費用會依據工作內容、你的狀況、你提供的資料，以及你所在地區而定。

如果你需要協助比較不同選項，請閱讀 How to Choose an Accountant。

年終前要特別注意什麼

以下幾個年終項目常常會反覆造成問題：

• 簿記整理：如果你的報表很亂，報稅申報準備費用可能會更高。一般每月簿記整理常見大約 $150-$600／月，會依交易量而有所不同。
• 薪資：如果你有做薪資（或本來應該做），不要猜。薪資服務通常大約 $40-$120／月，另外可能還會加上每位員工的費用。
• 企業報稅申報成本：小型企業的報稅申報費用常見落在 $500-$1,800 這個範圍。一般較單純的個人報稅申報通常是 $180-$500。以上都是 估算，不是報價單。
• 計時協助：CPA 可能會以 每小時 $150-$400 的費率，收費用於顧問、整理修正或更複雜的工作。

這份指南的重點不是把你培養成會計師，而是要幫你及早發現問題，並在你雇用他們時能更清楚地溝通。如果你知道自己需要協助處理資料整理，可以查看 small-business accounting 或 bookkeeping。

如何安全使用這次下載內容

請保護你的資訊。

• 這份下載 絕對不應要求你提供 Social Security Number、ITIN number（ITIN）、銀行登入資訊或報稅文件。
• 只有當你提出「要被配對」的要求時，BalancedRow 才會收集 聯絡與需求細節。我們 不 會索取 SSN、ITIN number、金融帳戶號碼，或你上傳的報稅文件。
• 在你確認對方是誰之前，不要把敏感文件交給任何人。
• 在聘用任何人之前，先確認對方是 持牌 CPA 或 IRS Enrolled Agent，並自行使用 IRS Directory of Federal Tax Return Preparers（聯邦報稅代辦名錄）或你所在州的會計主管機關名冊，核實他們的 PTIN。
• 任何工作開始前，先要求對方把 工作範圍與費用 以書面形式提供。

你可以在這裡了解常見資格的差異： CPA vs EA vs Tax Preparer。

如果你想要專業協助，你下一步可以做什麼

如果你看完指南後發現自己落後、很困惑，或忙到無法處理，這很正常。你不需要一個人把所有事情都搞定。

你可以免費在 get-matched 與持牌的執業會計師配對，他們可能能協助你處理簿記、薪資、報稅申報以及年終整理修正。你比較選項、你核實資格、你決定要聘用誰。 BalancedRow 不會代為填寫報稅，也不提供報稅建議。

請把以下資料帶到你們的第一次對談：

• 去年的報稅申報
• 基本的簿記報表（如果你有的話）
• 薪資彙總（如適用）
• IRS 或州政府通知
• 一份簡短的問題清單與截止日期

在你確認對方是誰之前，請把你的敏感文件保留在自己身邊。