小型企业簿记清单

这份免费清单适用于哪些情况

簿记是企业日常的收支记录：钱从哪里来、又流向哪里。如果你的记录很乱，税务、payroll（工资发放）和现金流通常也会变得混乱。

这份免费清单是给小型企业主用的基础整理工具。它不是税务建议、不是会计建议，也不替代持牌专业人士的服务。它会引导你查看常见簿记环节，帮助你及早发现空缺并提出更好的问题。

如果你符合以下情况，它会很有用：
- 有副业、单成员 LLC、合伙企业或小型公司
- 银行或信用卡对账还没弄好、对账还在拖
- 不确定收据、发票和 payroll 记录是否齐全
- 想在报税季之前把账务整理得更好
- 你是新移民、持有 ITIN 的申报人，或非英语母语人士，希望有一个简单的起步点

如果你已经确定需要专业帮助，你可以免费匹配到一位持牌会计师，例如 CPA 或 IRS Enrolled Agent（EA，注册税务代理）。BalancedRow 只是一个免费的匹配服务。我们不做簿记、不代办申报，也不提供建议。

清单能帮助你核查什么

我们不保证一份清单能覆盖所有企业。真实的簿记取决于你的行业、所在州、是否有员工、销售税规则，以及你的交易量有多大。不过一份好的清单通常能帮助你核查：

• 收入记录：发票、销售报告、支付应用记录和存款凭证
• 支出记录：收据、账单、订阅费用、对承包商的付款，以及贷款对账单
• 银行与信用卡活动：是否已完成对账，以及是否清理了无法解释的交易
• payroll 基础：员工与承包商记录的区别、发薪日期、工资报表，以及税款支付记录
• 业主活动：从企业账户提走的款项、出资，以及个人消费混入企业账户的情况
• 年终准备：损益表、资产负债表、往年申报，以及缺失的文件

这些很重要，因为小错误会越累越大。重复的支出、缺失的收入、混入个人的收费、以及未对账的账户，都会导致报表不准确，并在之后引发更高的清理成本。

如果你想了解更大的整体思路，可查看小型企业会计或簿记。

如何在现实中使用

把清单当作每月或每季度的简短复核来用。不要等到报税前一周才开始。

1. 预留 20 到 30 分钟。打开你的银行对账单、信用卡对账单、开票/开票系统，以及 payroll 报表。
2. 标记你有什么、缺少什么。如实填写。目标不是看起来“完美”。目标是找出空缺。
3. 把紧急问题和日常清理分开。缺失的 payroll 记录或金额较大的未对账存款应排在最前。
4. 把要问持牌会计师的问题写下来。如果你决定找人帮忙，这会节省时间。
5. 按计划重复执行。对许多企业来说，每月最好。至少每季度做一次。

几个实用建议：
- 尽可能把商务支出和个人支出分开。
- 把收据和备份记录放在同一个地方保存。
- 不要猜测税务处理方式。请咨询持牌的 CPA 或 IRS Enrolled Agent。
- 在任何工作开始前，用书面形式确认费用和工作范围。

常见费用只是估算。小型企业的报税申报单常见约为$500-$1,800。每月簿记通常约为每月 $150-$600，具体取决于交易量以及清理工作量。最终成本取决于实际要做的工作、你的具体情况、你提供的记录，以及你所在地区。

下一步该怎么做，以及如何保持安全

下载清单，用它把事情整理好，然后再决定你是否需要专业人士来做清理、每月账务、payroll 或报税季支持。

如果你想比较不同选择，BalancedRow 可以把你连接到对你不收取费用的持牌会计师。参与的会计师需要支付固定费用以便被纳入。你可以对比选择、核验资质，然后决定要聘请谁。

在分享任何敏感信息前：
- 由你本人核验执照和 PTIN。使用 IRS Directory of Federal Tax Return Preparers（联邦报税人员名录），以及你所在州的会计主管机构。
- 用书面形式确认费用和工作范围。问清包含哪些内容、哪些会产生额外费用。
- 保护你的信息。在你确认对方是谁之前，绝不要把你的 Social Security Number（SSN，美国社会安全号码）、ITIN 号、银行登录信息或税务文件分享给任何人。

BalancedRow 本身只会收集用于匹配的联系信息和需求详情。我们绝不会通过这个下载页面向你索取 SSN、ITIN 号、金融账户号码或税务文件。

如果你不确定如何选择合适的人，可以在需要时阅读如何选择会计师或准备好后进行匹配。