如何確保你沒有多繳稅

簡短答案

你通常會多繳稅，常見原因有四種：申報身分填錯、漏掉扣除、漏掉稅務抵免，或是紀錄不良。小型企業的老闆也會因為「把收入和費用混在一起」、薪資（payroll）設定錯誤，或是沒人檢查企業架構而多繳。

這不是什麼魔法，而是由有執照的 CPA 或 IRS Enrolled Agent（EA）針對你的情況做仔細審查。如果你需要協助找人， BalancedRow 可以免費幫你配對。我們不是會計事務所，也不提供稅務建議。我們把你連結到有執照的會計師，讓你比較不同選項。

一般個人報稅，常見費用約 $180-$500。小型企業報稅，常見費用約 $500-$1,800。如果還需要清理（cleanup）、協助簿記、審查薪資，或申請修正（amended）報稅，實際費用可能更高。會依工作內容、你的資料、你的狀況與所在地而不同。你在找人前務必自行確認資格與 PTIN，並以書面確認費用與工作範圍。

人們常見的多繳原因

錢最容易「漏掉」的地方如下。

• 申報身分填錯。 有些人明明可能符合戶主（head of household）資格，卻仍申報為單身（single）。也有一些已婚人士沒有比較「已婚合併申報」（married filing jointly）與「已婚分開申報」（separately）。
• 漏掉稅務抵免。 抵免是「一元換一元」直接減稅。人們常漏掉教育相關抵免、與子女相關的抵免、托育抵免、退休儲蓄抵免，以及能源相關抵免。
• 漏掉商業支出。 小型企業老闆可能會忘記軟體、商業保險、里程費（mileage）、居家辦公（home office）、專業費、耗材、電話、網路、差旅、收單/金流手續費（merchant fees），以及部分設備成本。
• 沒有簿記系統。 如果你的紀錄沒有整理，合法的費用可能就永遠不會被寫進報稅表。每月的簿記服務通常約 $150-$600/月，視交易量與需要清理的程度而定。
• 薪資（payroll）錯誤。 老闆可能把應該是員工的人當成承包商、漏掉薪資稅（payroll tax）存繳，或沒有正確處理老闆薪資（owner pay）。薪資支援通常約 $40-$120/月，再加上每位員工費用，取決於設定與人數。
• 沒有追蹤預繳稅（estimated taxes）。 有些人因為在猜而預繳過多。另一些人則預繳不足，之後只能手忙腳亂補救。更好的紀錄能幫你更接近正確金額。
• 未經審查就使用不適合的企業架構。 這並不表示你應該自己改架構。意思是：有執照的會計師應該查看你目前的設定，是否仍符合你的收入與目標。
• 移民或 ITIN 問題。 新移民與使用 ITIN 申報的人，有時會因為不確定哪些規定適用於自己，而漏掉某些福利或過度保守申報。尋求協助很正常。請參考ITIN 申報者與移民的支援。

多繳不一定代表有人犯了很大的錯。有時只是每年累積起來的些微漏算。

如何確認你可能多繳了稅

你不必懂稅法也能做一個有用的初步檢查。先照著這些步驟開始。

1. 拿出你最近的 2-3 份報稅資料。 檢查 W-2、1099、商業收入、受扶養人、教育費用、托育費、退休金繳納，以及健康保險表格。
2. 列出人生重大變動。 結婚、離婚、生小孩、搬家、大學學費、購買設備、開始副業、居家工作（working from home），或扶養家人，都可能影響你的稅。
3. 把個人與企業支出分開。 如果你有在經營生意，請停止混用費用。之後請使用專用的企業帳戶。
4. 把收入與紀錄對上。 確認每一份 W-2、1099，以及每一筆商業存款都有被納入。漏掉收入可能會在之後引發其他問題。
5. 找出你可能沒追蹤的類別。 里程紀錄、軟體訂閱、金流處理費、保險、辦公用品、承包商付款，以及州政府費用都很容易被忘記。
6. 問問有沒有審查抵免。 優秀的會計師會告訴你他們檢查了什麼，即使你其實可能不符合資格。
7. 評估修正（amended）報稅是否值得再看一次。 有些情況下，前一年度的報稅可能能被更正。這是否合理取決於事實與期限。

如果你的狀況包含自營（self-employment）、租金收入、多個州、受扶養人，或是 ITIN，那特別建議找在這方面有直接經驗的人。另外你也可以閱讀如何選擇會計師。

有執照的會計師可能會按「每份報稅」、按月或按小時計費。按小時計的 CPA 通常約 $150-$400/小時。這是常見區間，不是報價。真正費用取決於工作內容、你的資料、你的狀況與所在地。

如何在明年避免多繳稅

要支付正確的金額，最好的方式是在報稅季開始前就把稅務流程變簡單。

給個人

• 為報稅表、收據與重大人生事件準備一個資料夾。
• 為托育、教育、退休金繳納與健康保險保留紀錄。
• 在重大人生變動後更新預扣（withholding），不要等到明年。
• 如果你有副業收入，請每月追蹤收入與費用。

給小型企業老闆

• 每月對帳（reconcile）你的帳本，而不是一年一次。
• 為里程、餐費、設備、承包商付款，以及適用情況下的居家辦公，保留乾淨、清楚的紀錄。
• 在年底前先檢視小型企業會計，這樣驚喜（例如漏算）會比較少。
• 請勿在薪資上猜測。設定錯誤可能比找協助還更花錢。
• 請在 12 月之前就安排一次年終稅務規劃（tax planning）溝通。

這並不表示 BalancedRow 提供稅務規劃或會計建議。意思是：合格的專業人士可以幫你了解該問什麼，以及應該保留哪些資料。我們的角色是協助你找到那位專業人士。

下一步該做什麼，以及如何保護自己

如果你覺得可能多繳了稅，接下來請做這些：

1. 把資料整理好。 收集最近的報稅資料、收入表格、簿記報表、薪資報表，以及一份簡短的問題清單。
2. 和合格的專業人士談談。 詢問對方是否是 CPA 或 IRS Enrolled Agent（EA），他持有什麼資格，並確認他是否有有效的 PTIN。
3. 自行核實資格。 使用 IRS 的聯邦所得稅報表準備人員（Directory of Federal Tax Return Preparers）名錄，以及在適用時你所在地的會計委員會（state board of accountancy）。
4. 以書面取得費用與工作範圍。 詢問包含哪些、哪些是額外項目，以及清理或修正報稅是否會加收費用。
5. 保護你的資訊。 在你確認對方資格前，永遠不要把你的 Social Security Number（SSN，美國社會安全號碼）、ITIN 號碼、銀行登入資訊或稅務文件分享給任何人。 BalancedRow 只會在配對用途下蒐集聯絡資訊與需求內容。我們從不要求 SSN、ITIN 號碼、金融帳戶號碼或稅務文件。
6. 在選擇前先比較。 配對對你來說是免費的。你自行比較、核實，然後決定要找誰。

如果你想要介紹有執照的會計師，你可以在這裡申請配對。如果你想先了解常見費用，請參考價格。