稅務文件清單

這份免費清單是什麼

我們的稅務文件清單是一份免費下載，你可以在報稅季、第一次會面或追補申報計畫開始前，先把資料分類整理。它適用於美國個人、家庭、自僱人士，以及小型企業主。

這份清單不是稅務建議，也不能取代 CPA 或 IRS Enrolled Agent。BalancedRow 是一個免費媒合服務，協助你連結到持牌會計師。我們不代你報稅、不審查你的數據，也不告訴你要申報什麼。

重要隱私提醒：這份下載內容不會要求你提供社會安全號碼 Social Security Number（SSN）、ITIN、銀行登入資訊或任何稅務文件。若你提出要被媒合，BalancedRow 只會收集基本的聯絡與需求資訊。在你確認對方身分、完成驗證之前，請先把敏感資料保留在你手上。

如果你已整理好資料後需要協助，你可以免費與持牌會計師媒合成功。

如何使用清單，別漏掉重點

把清單當成分類工具，而不是猜測遊戲。目標很簡單：在打電話或會面時，你要能清楚知道你有哪些、缺少什麼，以及你還需要向誰申請哪些資料。

1. 先從去年的報稅資料開始（如果你有）。它能提醒你以前出現過哪些表格與報表。
2. 做小堆或小資料夾：收入、扣除額、商業支出、薪資（payroll），以及前一年度的通知。
3. 每一項都標註：有了／需要／不確定。
4. 在你尚未驗證任何對方身分之前，先不要把敏感文件傳給任何人。
5. 在你上傳或分享任何資料前，先問會計師：針對你的實際情況還需要什麼。

對許多人來說，缺少的並不是最明顯的那些。常見還包括：
- 工作或銀行寄出的逾期稅務表格
- 健康保險相關紀錄
- 托育（child care）相關資料
- 估算稅款（estimated taxes）付款證明
- 里程紀錄或商業支出彙整
- 小型企業的薪資報表
- IRS 或州政府的稅務通知

如果你是自僱或經營小公司，你的資料在報稅前也可能需要先整理清理。若是這種情況，請閱讀小型企業會計或記帳（bookkeeping）。

個人報稅者通常需要先整理什麼

這份清單能幫助個人報稅者在和專業人士談之前，先想清楚常見的資料分類。通常包含：

• 身分與家庭基本資料：法定姓名、目前地址、申報身分，以及受扶養人資訊
• 收入紀錄：工資表（wage forms）、合約工作收入、銀行利息、投資對帳單、退休收入或失業紀錄
• 稅款繳納：估算稅款、延期申報的繳款，以及前次退款先行抵扣到下一次的資料
• 可能的扣除或抵免佐證：教育費用、托育支出、醫療保險表格、房貸利息、慈善捐贈，或退休金供款
• IRS 或州政府來信：特別是你收到通知、身分驗證信，或付款提醒

如果你是移民、新手上路、不熟悉美國稅務，或正在使用 ITIN 申報，尋求協助很正常。你不是唯一有疑問的人。持牌會計師能告訴你，哪些文件對你的個案最重要。想先從這裡開始的話，可以看ITIN 與移民報稅者的協助。

小型企業主通常需要先整理什麼

企業的報稅資料通常比個人報稅更多。實際費用取決於工作內容、你的情況、你提供的資料，以及你所在的地區。以典型範圍來說，小型企業的報稅申報通常約在$500-$1,800；而每月記帳（bookkeeping）通常會依量到約$150-$600／每月。

在你找人之前，先整理以下內容會很有幫助：
- 年底的損益表與費用彙整
- 銀行與信用卡對帳單
- 若你有使用系統，請準備系統中的記帳報表（bookkeeping reports）
- 薪資彙整，以及員工或承包商的付款紀錄
- 銷售紀錄與主要採購紀錄
- 前一年度的企業報稅申報
- IRS 或你所在州政府寄來的通知

檔案更乾淨通常代表對話更快、估價也更清楚。如果薪資（payroll）也是問題的一部分，你也可以查看薪資協助。

下一步：先確認，再比較

當你把清單填完後，下一步不是立刻把文件到處寄。最聰明的做法是先驗證身分。

• 找一位持牌會計師：CPA 或 IRS Enrolled Agent（註冊稅務代理人）。
• 你自己先確認資格，並透過 IRS 的 Federal Tax Return Preparers Directory（聯邦報稅人名錄）或你所在州的會計主管機關查詢 PTIN。
• 在任何工作開始前，先用書面方式確認費用與工作範圍（scope）。
• 在你尚未確認對方身分之前，請不要分享你的 SSN、ITIN、銀行登入資訊或任何稅務文件。

如果你想比較選項，BalancedRow 可以免費幫你連結到持牌專業人士。你比較、你驗證，然後決定找誰。想了解更多可參考如何選擇會計師。