小型企業簿記檢查清單

這份免費檢查清單適用於什麼情況

簿記是企業日常記錄金錢流入與流出的工作。如果你的記錄雜亂，通常報稅、payroll（薪資）和現金流也會跟著變得不清楚。

這份免費檢查清單是給小型企業主的基本整理工具。它不是稅務建議、會計建議，也不是對持牌專業人士的替代。它能協助你檢視常見的簿記重點，讓你提早發現缺口並提出更好的問題。

如果你符合以下情況，可能會特別有用：
- 經營副業、單一成員 LLC、合夥企業或小型公司
- 銀行或信用卡帳戶的對帳（reconcile）已經落後
- 不確定收據、發票與payroll（薪資）記錄是否齊全
- 希望在報稅季之前把帳務整理得更好
- 你是新移民、使用 ITIN（Individual Taxpayer Identification Number，個人報稅識別號）申報者，或是非母語英文使用者，想要有一個簡單的起點

如果你已經知道需要專業協助，你可以免費透過 get matched 與持牌會計師配對，例如 CPA 或 IRS Enrolled Agent。BalancedRow 只是免費配對服務。我們不提供簿記服務、不代辦報稅，也不提供建議。

檢查清單能幫你檢視哪些內容

我們不保證只有一份檢查清單能涵蓋所有企業。真正的簿記會受到你的產業、州別、員工人數、銷售稅規則以及你有多少筆交易影響。不過一份好的檢查清單通常能幫你檢視以下項目：

• 收入記錄：發票、銷售報表、付款應用程式的記錄與匯款紀錄
• 費用記錄：收據、帳單、訂閱費、承包商付款與貸款對帳單
• 銀行與信用卡活動：帳戶是否已對帳，以及是否已釐清未解釋的交易
• payroll 基礎：員工與承包商的記錄區分、發薪日期、payroll 報表，以及稅款付款記錄
• 業主活動：提領（draws）、投入資金，以及把個人消費混在商業帳戶裡的情況
• 年終準備：損益表、資產負債表、過往報稅表，以及缺少的文件

這很重要，因為小錯誤會累積。重複的費用、漏掉的收入、混入個人刷卡、以及未完成對帳的帳戶，都可能導致錯誤的報表，並在後續需要更大幅度整理時增加更高的費用。

如果你想了解更完整的全局，可以參考 small-business accounting 或 bookkeeping。

如何在真實生活中使用

把檢查清單當作每月或每季的短時間檢視工具使用。不要等到報稅前一週才開始。

1. 留出 20 到 30 分鐘。 打開你的銀行對帳單、信用卡對帳單、開立/寄出發票的系統，以及payroll 報表。
2. 標記你有哪些、以及缺少什麼。 誠實判斷。目標不是看起來很完美，而是找出缺口。
3. 把急迫問題和例行整理分開。 缺少的payroll 記錄或金額較大的未對帳匯款應該放在最前面處理。
4. 把問題寫下來，帶給持牌會計師。 如果你決定聘請協助，這會節省時間。
5. 依照排程重複進行。 對多數企業來說，每月最理想；至少每季一次。

幾個實用小技巧：
- 盡可能把商業支出與個人支出分開。
- 把收據與備份記錄集中保存在同一個地方。
- 不要猜測稅務處理方式。請諮詢持牌 CPA 或 IRS Enrolled Agent。
- 在任何工作開始前，以書面確認費用與工作範圍。

通常的費用只是估算。小型企業的報稅案件常見落在 $500-$1,800 左右。每月簿記通常約 $150-$600/月，視交易量與整理工作而定。實際費用取決於實際需要的工作內容、你的狀況、你提供的記錄，以及你所在的地區。

下一步該怎麼做，以及如何保持安全

先下載檢查清單、用它把資料整理起來，接著再決定是否需要專業人士協助進行帳務整理、每月簿記、payroll（薪資）或報稅季支援。

如果你想比較不同選項，BalancedRow 可以把你連結到對你來說免費的持牌會計師。參與的會計師會支付一筆固定費用以被納入名單。你可以自行比較、核實資格，並選擇要聘請誰。

在分享任何敏感資訊前：
- 請你自己先核實執照與 PTIN。 使用 IRS 的聯邦稅表準備人員名錄（IRS Directory of Federal Tax Return Preparers）以及你所在州的會計委員會網站。
- 以書面確認費用與工作範圍。 詢問包含哪些項目，以及哪些需要另外加價。
- 保護你的資訊。 在你已核實對方身分前，絕不要把 Social Security Number、ITIN 號、銀行登入資訊或稅務文件交給任何人。

BalancedRow 本身只會蒐集聯絡方式與需求內容以便進行配對。我們在這個下載頁面上從不向你索取 SSNs、ITIN numbers、金融帳戶號碼或稅務文件。

如果你不確定要怎麼選擇合適的人選，請閱讀 how to choose an accountant 或在你準備好後前往 get matched。