Checklist sa Buwis sa Pagtatapos ng Taon para sa Maliit na Negosyo

Ang maikling sagot: ano ang karaniwang dapat gawin ng karamihan sa maliliit na negosyo bago ang pagtatapos ng taon

Kung nagpapatakbo ka ng maliit na negosyo, karaniwang may apat na gawain ang pagtatapos ng taon: ayusin ang bookkeeping, i-review ang payroll, tipunin ang mga rekord sa buwis, at magtanong bago magsimula ang filing season.

Ganito ang praktikal na checklist sa pagtatapos ng taon:

1. I-reconcile ang mga bank account at credit-card account para tugma ang mga rekord mo sa mga statement.
2. I-review ang kita at siguraduhing tama ang pag-record ng lahat ng benta, deposito, at paglilipat mula sa payment app.
3. Ayusin ang mga gastusin sa tamang kategorya at alisin ang personal na paggastos sa mga rekord ng negosyo.
4. Suriin ang mga invoice na hindi pa nababayaran at mga bayarin na hindi pa rin nababayaran.
5. I-review ang mga kabuuan ng payroll, mga bayad sa contractor, at classification ng mga manggagawa.
6. Tipunin ang mga resibo at suporta para sa malalaking binili, travel, mileage, home office, at paggamit ng sasakyan—kung applicable.
7. Bilangin ang inventory kung nagbebenta ka ng mga produkto.
8. I-review ang mga asset na nabili mo ngayong taon, gaya ng computer, kagamitan, kasangkapan, o equipment.
9. Siguraduhing updated ang legal na pangalan ng negosyo, address, EIN, mga may-ari, at detalye ng bangko.
10. Humingi ng maagang tulong sa isang lisensyadong accountant kung may hindi malinaw.

Kung magulo ang mga rekord mo, huwag mag-panic. Karaniwan iyon. Ang mahalaga ay maayos ang pag-aayos ngayon at makipag-usap sa isang CPA o IRS Enrolled Agent bago dumating ang mga deadline. Ang BalancedRow ay isang libreng matching service. Puwede ka naming tulungan na ma-match sa isang lisensyadong accountant, pero hindi kami naghahanda ng mga return at hindi nagbibigay ng payo sa buwis.

Linisin ang bookkeeping bago mo pag-isipan ang tax return

Nagsisimula sa maayos na bookkeeping ang tamang pag-file ng buwis. Kung mali ang bookkeeping, puwedeng mali rin ang tax return.

Dito madalas nauuwi ang problema ng maraming may-ari:

• Hindi naireconcile ang mga bank account. Dapat tugma ang mga accounting records mo sa mga bank at card statement. Kung hindi, itanong kung bakit.
• Halo ang personal at pangnegosyong paggastos. Nagdudulot ito ng kalituhan at puwedeng magtaas ng red flags.
• Nabilang nang doble ang kita o napalampas. Nangyayari ito madalas sa mga payment app, merchant processors, at paglilipat sa pagitan ng mga account.
• Naitapon ang mga gastusin sa isang kategorya lang. Mas mahirap i-review at puwedeng humantong sa sobrang bayad o kulang sa pag-report.
• Mga bayad sa utang na na-record bilang gastusin. Madalas, bahagi lang ang expense. Ang iba ay maaaring principal repayment.
• Maling classification ng owner draws at owner contributions. Kadalasan, hindi ito dapat tratuhin na parang normal na business income o expenses.

Bago ang pagtatapos ng taon, dumaan buwan-buwan at i-check:

• bank statements
• credit-card statements
• loan statements
• merchant processor summaries
• payroll reports
• malalaking resibo
• unpaid customer invoices
• unpaid vendor bills

Kung gumagamit ka ng software, siguraduhing may katuturan ang mga kategorya sa malinaw na English. Kung wala kang software, kahit ang maayos na spreadsheet ay mas mabuti kaysa sa tambak ng resibo.

Kung kailangan mo ng tulong sa pag-unawa kung aling mga rekord ang mahalaga, basahin ang tungkol sa small-business accounting o bookkeeping. Pagkatapos, ihambing ang mga opsyon mo sa isang lisensyadong accountant. Karaniwang mga saklaw ay nag-iiba depende sa workload at lokasyon, pero ang monthly bookkeeping kadalasan ay mga $150-$600 bawat buwan, at ang hourly CPA kadalasan ay mga $150-$400 kada oras. Ang tunay na bayad ay nakadepende sa trabahong gagawin, mga rekord mo, sitwasyon mo, at lugar mo. Laging kumpirmahin ang saklaw at fee sa pagsusulat bago magsimula ang anumang trabaho.

I-review ang mga item sa buwis na madaling mapalampas

Ang pagtatapos ng taon ay hindi lang tungkol sa pagdagdag ng mga resibo. Tungkol din ito sa pag-spot ng mga isyung puwedeng lumaki pa sa susunod.

Payroll at contractors

Kung may mga manggagawa ka ngayong taon, i-review kung tama ba ang tratong ibinigay sa bawat tao. May ilang negosyo na nagbabayad sa mga tao bilang contractors kahit dapat ay employees. Maaari itong magdulot ng mga problemang pangbuwis at pang-payroll. I-review din ang mga kabuuang payroll year-to-date, mga pangalan ng empleyado, mga address, at taxpayer information na naka-file na sa verified provider mo. Kung bahagi ng negosyo mo ang payroll, alamin kung ano ang dapat itanong tungkol sa payroll.

Inventory

Kung nagbebenta ka ng mga produkto, bilangin kung ano pa ang natitira sa kamay mo sa pagtatapos ng taon. Ang mga pagkakamali sa inventory ay puwedeng magbago sa mga numero ng profit.

Equipment at iba pang asset

Gumawa ng listahan ng mas malalaking item na nabili mo para sa negosyo ngayong taon. Mga halimbawa: laptops, machinery, office furniture, cameras, tools, at vehicles. Itabi ang mga invoice at petsa ng pagbili.

Paggamit ng kotse, telepono, at home para sa negosyo

Karaniwang magulo ang mga bahaging ito dahil madalas mahina ang mga rekord. Panatilihin ang mga log, tala ng mileage, mga bill, at malinaw na paliwanag kung paano ginagamit ang mga ito sa negosyo—kung applicable sa’yo.

Sales tax at mga abiso ng estado

Kung kailangan ng state mo o ng lungsod mo ng sales tax filings, annual reports, franchise tax filings, o business renewals, huwag balewalain ang mga abisong iyon. Magandang oras ang pagtatapos ng taon para siguraduhing updated ang negosyo mo.

Estimated taxes

Kung malaki ang nagbago sa income ng negosyo mo ngayong taon, magtanong sa isang lisensyadong accountant kung kailangan mong i-review ang estimated tax payments. Huwag hulaan.

Mga pagbabago sa business entity

Kung nag-form ka ng LLC, nagdagdag ng partner, binago ang ownership percentages, o nagdesisyon ng ibang tax treatment, ipaalam agad sa accountant. Nakakaapekto ang mga pagbabagong iyon sa kung anong return ang maaaring kailangan.

Maganda rin itong oras para matutunan ang pagkakaiba ng CPA, EA, at iba pang naghahanda ng return. Makakatulong ang gabay na ito: CPA vs EA vs tax preparer.

Ihanda ang mga rekord mo sa isang folder

Hindi mo kailangan ng perpektong sistema. Kailangan mo lang ng kumpleto.

Gumawa ng isang folder para sa packet mo para sa accountant sa pagtatapos ng taon. Kahit papel o digital, okay lang. Subukang isama ang:

• year-end profit and loss statement
• year-end balance sheet, kung mayroon
• bank at credit-card statements
• payroll reports
• kabuuang bayad sa contractor
• loan statements
• tax return noong nakaraang taon
• EIN letter o detalye ng pagpaparehistro ng negosyo
• mga pangalan ng may-ari at porsyento ng ownership
• mga resibo ng malalaking pagbili ng asset
• bilang ng inventory, kung relevant
• log ng mileage, kung relevant
• sales-tax reports, kung relevant
• mga abiso mula sa IRS o mga ahensya ng estado
• listahan ng mga tanong

Pagkatapos, isulat ang anumang kakaibang nangyari ngayong taon. Halimbawa:

• nagsimula o nagsara ang negosyo
• lumipat ka ng estado
• kumuha ka ng unang employee mo
• bumili o nagbenta ng equipment
• nagdagdag ng partner
• may malaking one-time contract
• gumamit ng personal na pera para sagutin ang mga gastusin sa negosyo
• madalas kang kumuha ng pera mula sa negosyo

Ang maikling note na iyon ay puwedeng makatipid ng oras at magbawas ng mga pagkakamali.

Mahalagang safety rule: huwag kailanman ipapadala ang Social Security Number mo, ITIN number, bank login, account numbers, o mga tax document sa kahit sino na hindi mo pa na-verify. I-verify ang credential ng accountant at PTIN sa sarili mo sa pamamagitan ng IRS Directory of Federal Tax Return Preparers at, kung applicable, sa state board of accountancy mo. Ang BalancedRow ay nakokolekta lang ng contact information at request details para sa matching. Hindi kami nakakolekta ng SSNs, ITIN numbers, financial-account numbers, o tax documents.

Ano ang susunod na gagawin

Kung maayos ang mga books mo at handa na ang mga rekord mo, simple ang susunod na hakbang: makipag-usap sa isang lisensyadong accountant nang maaga, bago dumagsa ang filing season.

Magandang proseso ay:

1. Tukuyin kung anong tulong ang kailangan mo: tax return lang, paglinis ng bookkeeping, review sa payroll, o mas malawak na mga tanong sa pagpaplano sa pagtatapos ng taon.
2. Itanong kung ang tao ay CPA o IRS Enrolled Agent.
3. I-verify ang credential at PTIN mo mismo.
4. Magtanong kung anong mga dokumento ang kailangan nilang makuha mula sa’yo.
5. Magtanong kung paano sila maniningil at ipakuha ang fee at scope na nasa pagsusulat.
6. Itabi ang mga sensitibong dokumento hanggang sa na-verify mo na kung sino ang haharapin mo.

Mga karaniwang saklaw, hindi garantiyang presyo: ang individual tax return kadalasan ay mga $180-$500. Ang small-business return kadalasan ay mga $500-$1,800. Ang tunay na fee ay nakadepende sa trabahong gagawin, mga rekord mo, sitwasyon mo, at lugar mo.

Kung gusto mo ng mas simpleng paraan para ihambing ang mga opsyon, puwedeng tumulong ang BalancedRow na ma-match ka nang libre sa mga lisensyadong accountant. Kung hindi ka sure kung paano pumili, basahin ang how to choose an accountant. Ikaw ang magha-compare, mag-i-verify, at pipili kung sino ang kukunin mong magtrabaho.