CPA vs EA vs Tax Preparer — Khác nhau ở điểm nào?

Câu trả lời ngắn gọn

Một CPA và một IRS Enrolled Agent (EA) đều là chuyên gia thuế được cấp phép. Tax preparer là một thuật ngữ rộng hơn. Một số tax preparer rất giỏi. Một số thì không hề được cấp phép.

Điều này quan trọng vì người bạn thuê có thể phải xử lý hồ sơ nhạy cảm, giải thích quy định thuế và đôi khi thay mặt bạn trao đổi với IRS. Lựa chọn đúng phụ thuộc vào tình huống của bạn.

Dưới đây là cách hiểu “plain-English”:

• CPA = Certified Public Accountant. Được cấp phép bởi hội đồng kế toán của tiểu bang.
• EA = Enrolled Agent. Được IRS cấp phép ở cấp liên bang.
• Tax preparer = Người chuẩn bị tờ khai thuế. Có thể bao gồm CPA và EA, nhưng cũng có thể là người có ít chứng chỉ hơn.

Với nhiều người, CPA hoặc EA thường là lựa chọn an toàn để bắt đầu. Nếu tình huống của bạn đơn giản, một tax preparer khác đủ năng lực có thể cũng được, nhưng bạn vẫn nên kiểm tra PTIN của họ và xác nhận rõ họ sẽ làm và sẽ không làm những gì.

Nếu bạn muốn đối chiếu các lựa chọn, cách chọn một kế toán giải thích các bước kiểm tra quan trọng theo cách dễ hiểu.

Mỗi người thường làm gì

Các tiêu đề có chồng lấn, nhưng không hoàn toàn giống nhau.

CPA

CPA được cấp phép bởi tiểu bang. Nhiều CPA làm việc với tờ khai thuế, kế toán cho doanh nghiệp, giám sát bookkeeping, rà soát payroll và lập báo cáo tài chính. Một số tập trung vào cá nhân. Một số tập trung vào doanh nghiệp nhỏ. Một số hầu như không làm việc liên quan thuế.

CPA có thể phù hợp nếu bạn:

• sở hữu một doanh nghiệp
• muốn được hỗ trợ hiểu sổ sách và tác động thuế cùng lúc
• có nhiều nguồn thu nhập
• cần hỗ trợ kế toán quanh năm
• muốn một người có thể hỗ trợ phối hợp thêm với đơn vị payroll hoặc bookkeeping

Các khoản phí thường là ước tính và phụ thuộc vào công việc, hồ sơ của bạn, khu vực của bạn và tình huống. Theo hướng dẫn sơ bộ, tờ khai cá nhân thường vào khoảng $180-$500, tờ khai cho doanh nghiệp nhỏ thường $500-$1,800, bookkeeping theo tháng thường $150-$600 mỗi tháng tùy khối lượng, payroll thường $40-$120 mỗi tháng cộng thêm phí theo từng nhân viên, và công việc CPA theo giờ thường $150-$400 mỗi giờ.

EA

EA được IRS cấp phép ở cấp liên bang và chuyên về thuế. Nhiều EA chuẩn bị tờ khai cho cá nhân, người tự làm chủ và doanh nghiệp nhỏ. Nhiều người cũng xử lý các thông báo từ IRS và các vấn đề đại diện.

EA có thể phù hợp nếu bạn:

• chủ yếu cần hỗ trợ về thuế
• đã nhận được thư từ IRS
• có thuế tồn đọng hoặc tờ khai chưa nộp
• tự làm chủ hoặc có thu nhập 1099
• muốn người chuyên về thuế hơn là hỗ trợ kế toán toàn diện

Tax preparer

Đây là nhãn chung, không phải một loại giấy phép. Một số tax preparer là CPA hoặc EA. Một số là luật sư. Một số người chuẩn bị thuế theo mùa có PTIN để chuẩn bị tờ khai nhưng không nắm giữ giấy phép CPA hoặc EA.

Tax preparer có thể ổn cho tờ khai cơ bản, nhưng bạn cần hỏi câu hỏi kỹ hơn. Họ có ký vào tờ khai không? Họ có chứng chỉ gì? Họ đã có kinh nghiệm gì với đúng tình huống của bạn? Nếu IRS gửi thông báo sau đó thì họ có hỗ trợ được không?

Nếu bạn muốn có phần tổng quan nhanh về chứng chỉ, xem CPA vs EA vs tax preparer.

Ai có thể đại diện cho bạn, và vì sao điều đó quan trọng

Một khác biệt lớn là quyền được đại diện. Điều này nghĩa là liệu chuyên gia đó có thể làm việc với IRS thay mặt bạn trong một số tình huống nhất định hay không.

Nhìn chung:

• CPA có quyền được đại diện.
• EA có quyền được đại diện.
• Một số tax preparer khác có thể có quyền hạn chế hoặc có thể không hỗ trợ được nhiều sau khi đã nộp tờ khai.

Vì sao bạn nên quan tâm? Vì vấn đề không phải lúc nào cũng xuất hiện ngay vào ngày nộp. Đôi khi vài tháng sau mới xuất hiện dưới dạng:

• một thông báo từ IRS
• câu hỏi về thu nhập hoặc khoản khấu trừ
• thiếu hồ sơ
• một thư từ cơ quan thuế của tiểu bang
• vấn đề về payroll hoặc thuế bán hàng liên quan đến sổ sách doanh nghiệp

Nếu bạn điều hành doanh nghiệp nhỏ, đây là lúc nên nghĩ xa hơn mức phí nộp hồ sơ rẻ nhất. Phí thấp có thể trở nên đắt nếu người chuẩn bị thuế biến mất sau tháng 4 hoặc không giải thích được tờ khai.

Điều này không có nghĩa là ai cũng cần người đắt nhất. Ý là bạn nên ghép đúng chứng chỉ với công việc.

Ví dụ:

1. Nhân viên có W-2, chỉ có một tờ khai của tiểu bang và không có rắc rối lớn có thể ổn với một tax preparer đủ năng lực.
2. Người tự làm chủ có chi phí kinh doanh nên cân nhắc mạnh mẽ CPA hoặc EA.
3. Chủ doanh nghiệp mới cũng cần hỗ trợ hiểu sổ sách, chi phí và payroll có thể nghiêng về CPA hoặc một công ty do CPA dẫn dắt.
4. Người có thông báo từ IRS, tờ khai quá hạn hoặc nợ thuế thường nên tìm EA hoặc CPA có kinh nghiệm trực tiếp trong mảng đó.

Bạn cũng có quyền với tư cách người nộp thuế. Nếu thấy điều gì đó không ổn, hãy chậm lại, hỏi rõ và giữ bản sao của mọi thứ. Quyền của người nộp thuế là điểm khởi đầu tốt.

Cách chọn đúng người cho tình huống của bạn

Đừng bắt đầu chỉ từ chức danh. Hãy bắt đầu từ vấn đề của bạn.

Tự hỏi:

• Tôi chỉ cần nộp tờ khai thuế thôi sao?
• Tôi có tự làm chủ hay tôi sở hữu LLC, S-corp hoặc partnership?
• Tôi có cần thêm bookkeeping bookkeeping hoặc payroll theo tháng không?
• Tôi đã nhận thông báo từ IRS chưa?
• Tôi nộp bằng ITIN, tôi mới làm quen với hệ thống ở Mỹ, hay tôi cần giao tiếp rõ ràng bằng ngôn ngữ khác?

Sau đó dùng checklist này:

1. Hỏi họ giữ chứng chỉ gì. CPA? EA? Hay loại khác?
2. Tự xác minh. Kiểm tra hội đồng kế toán của tiểu bang đối với CPA. Kiểm tra thư mục của IRS và PTIN (nếu áp dụng).
3. Hỏi về đúng vấn đề của bạn. Đừng chỉ hỏi “Bạn có làm thuế không?”. Hãy hỏi, “Năm ngoái anh/chị đã xử lý bao nhiêu tờ khai của người tự làm chủ?” hoặc “Bạn có từng làm với người nộp bằng ITIN không?”
4. Lấy phí và phạm vi công việc bằng văn bản. Hỏi phần nào bao gồm, phần nào tính thêm và ai sẽ thực sự làm việc.
5. Hỏi sau khi nộp thì ai hỗ trợ. Nếu có thông báo, họ có hỗ trợ không? Phần này có được tính vào gói không hay tính thêm riêng?
6. Bảo vệ thông tin của bạn. Tuyệt đối không chia sẻ Social Security Number, ITIN number, thông tin đăng nhập ngân hàng hoặc tài liệu thuế cho đến khi bạn đã xác minh được bạn đang làm việc với ai.

Nếu tiếng Anh không phải là ngôn ngữ mẹ đẻ của bạn, hoặc bạn đang nộp bằng ITIN, đừng ngại. Rất nhiều kế toán có giấy phép làm việc với người nhập cư và những người nộp thuế lần đầu. Giao tiếp rõ ràng là rất quan trọng. Bạn có thể yêu cầu hỗ trợ bằng ngôn ngữ đơn giản. Bạn có thể nhờ họ nhắc lại. Bạn có thể mang ghi chú đã được dịch. Việc đó là bình thường.

BalancedRow là dịch vụ kết nối miễn phí. Chúng tôi giúp mọi người so sánh các kế toán được cấp phép, bao gồm CPAs và EAs. Bạn tự xác minh chứng chỉ, đối chiếu các lựa chọn và chọn người để thuê. Nhận kết nối nếu bạn muốn bắt đầu.

Những lỗi thường gặp

Người ta thường bị “dính” theo những cách giống nhau nhiều lần.

• Chỉ chọn theo giá. Phí rất thấp có thể đồng nghĩa với việc xem xét hạn chế, giao tiếp yếu, phát sinh phụ thu bất ngờ, hoặc không hỗ trợ về sau nếu có vấn đề.
• Cho rằng “tax preparer” nghĩa là chuyên gia có giấy phép. Có thể đúng, nhưng cũng có thể không. Luôn hỏi họ thực sự có giấy phép hoặc chứng chỉ gì.
• Không kiểm tra PTIN hoặc giấy phép. Việc xác minh mất thời gian, nhưng rất quan trọng.
• Gửi tài liệu nhạy cảm quá sớm. Tuyệt đối không gửi SSN, ITIN, thông tin đăng nhập ngân hàng hoặc hồ sơ thuế cho người mà bạn chưa xác minh.
• Không hỏi ai là người ký vào tờ khai. Người chuẩn bị thuế theo hợp đồng phải ký vào tờ khai khi được yêu cầu. Nếu ai đó không ký thì hãy rời đi.
• Không xác nhận phạm vi công việc. “Tờ khai thuế” có thể không bao gồm tờ khai của tiểu bang, các khoản nộp ở địa phương, dọn dẹp bookkeeping, biểu mẫu payroll, hoặc hỗ trợ xử lý thông báo.
• Thuê người không hiểu tình huống của bạn. Thu nhập bất động sản, công việc rideshare, bán hàng online, các vấn đề khi nộp thuế với tư cách người nhập cư và payroll cho doanh nghiệp nhỏ đều có các phần khác nhau.

Thuê đúng không chỉ là chuyện chứng chỉ. Còn là chuyện mức độ phù hợp, giao tiếp và liệu người đó có làm việc cẩn thận hay không.

Nếu bạn sở hữu doanh nghiệp và cần hỗ trợ rộng hơn ngoài việc nộp tờ khai, có thể hữu ích khi xem kế toán cho doanh nghiệp nhỏ để bạn biết dịch vụ nào là riêng và thường phải trả thêm chi phí cho những gì.

Bước tiếp theo của bạn

Nếu tờ khai của bạn đơn giản, một người chuẩn bị thuế đủ năng lực có thể là đủ. Nếu thuế của bạn liên quan đến việc tự làm chủ, doanh nghiệp, payroll, thuế tồn đọng, thư từ IRS hoặc hồ sơ gây rối, thì CPA được cấp phép hoặc IRS Enrolled Agent thường là lựa chọn an toàn hơn.

Giữ mọi thứ đơn giản:

1. Ghi lại tình huống của bạn trong vài dòng.
2. Yêu cầu chứng chỉ và tự xác minh.
3. Yêu cầu báo giá ước tính phí và phạm vi công việc bằng văn bản.
4. Không gửi tài liệu nhạy cảm cho đến khi bạn đã xác minh họ là ai.
5. So sánh 2 hoặc 3 chuyên gia được cấp phép trước khi quyết định.

BalancedRow không chuẩn bị tờ khai, không giữ sổ sách, không chạy payroll và không đưa lời khuyên về thuế. Chúng tôi giúp bạn kết nối với các kế toán được cấp phép với chi phí $0 cho bạn. Các kế toán trả một khoản phí cố định để tham gia. Bạn vẫn giữ quyền kiểm soát trong việc chọn người, tài liệu và việc thuê.