雇用会计师前应该先问的问题
在为报税、簿记、工资（payroll）或小型企业会计找人之前，先问几句直接的问题。这能帮你省钱、减少压力，并避免之后出现令人意外的糟糕结果。
简短答案：问清资质、服务范围、费用和信息安全
一个好的第一次沟通，并不在于说得多好听。核心就四件事：
- 你是否持证？你持有什么资质？
- 包含哪些工作？哪些不包含？
- 你怎么收费？通常什么会导致费用上升？
- 你如何保护我的信息？
如果你只记得一条规则，就记住这句：雇用持证的会计师（通常是 CPA 或 IRS Enrolled Agent），并在你分享敏感文件之前自己核实资质与 PTIN。 你可以查阅 IRS 的联邦税务申报人员目录（IRS Directory of Federal Tax Return Preparers），而 CPA 则可查看你所在州的会计师管理机构（state board of accountancy）。
如果你不确定需要找谁，阅读 CPA vs EA vs tax preparer。如果你想找人来对比，获取匹配。BalancedRow 是一项 免费匹配服务。它不是会计事务所，不会提供建议，也不会做报税、代管账本、跑工资或提供税务咨询。它只是帮助你与持证会计师（CPA 和 IRS Enrolled Agent）建立联系。
关于资质与经验的问题
电话里声音亲切不够。问一些直白的问题，并听他们是否给出清楚的答案。
- 你是 CPA 还是 IRS Enrolled Agent？ 让对方明确说出执照类型。
- 你的 PTIN 是什么？ 任何代人准备联邦税务申报的人都应该有。
- 你是否经常处理像我这样的情况？ 例如：
- W-2 雇员，且只有一份州申报
- 自雇或 1099 承包商
- 单人 LLC
- S-corp 或合伙企业
- ITIN 申报
- 有移民家庭背景、涉及境外收入的问题
- 为几名员工代办工资（payroll）
- 实际是谁来做工作？ 你沟通的那个人可能并不是负责你档案的那个人。
- 如果 IRS 或州政府寄来信件，你会帮助解释接下来怎么做吗？ 问清他们提供什么帮助，以及是否需要额外付费。
如果是小型企业，可以再深入问：
- 你通常使用什么会计软件？
- 你多久会审阅一次账本？每月、每季度，还是只在报税时才看？
- 为了让年度过程保持整洁，你需要我提供哪些材料？
真正的专业人士应该能用简单语言解释他们的流程。如果他们用术语把你绕晕、催你马上决定，或对正常问题表现不耐烦，这些都属于危险信号。
如果你是较新的企业主，了解报税申报、月度账本和工资（payroll）之间的区别会很有帮助。查看 small-business accounting 获取一个简单概览。
关于费用、服务范围和时间安排的问题
很多人就在这里吃亏。看起来很低的起步报价，如果服务范围不清楚，最终可能变成一笔大得多的账单。
在任何工作开始前，先问这些问题：
- 你怎么收费？ 固定费用、按小时、按月，或两者混合？
- 以我这种工作类型，你的典型价格区间是多少？
- 什么会导致费用上涨？ 常见原因包括：资料缺失、额外表格、整理修补工作（cleanup work）、需要处理更多州、补报/更正申报（amended returns）、迟交的簿记、工资（payroll）更正，以及 IRS 通知等。
- 这个价格具体包含哪些内容？
- 哪些不包含？
- 在我决定之前，你能把费用与服务范围写下来吗？
美国常见的价格区间（许多人常见的范围）：
- 个人税务申报： 约 $180-$500
- 小型企业税务申报： 约 $500-$1,800
- 每月簿记： 约 $150-$600/月，取决于交易量以及需要整理修补的程度
- 工资（payroll）： 约 $40-$120/月 + 每位员工另计
- 按小时计费的 CPA 工作： 常见为 $150-$400/小时
这些都是估算值，不是报价或保证。实际费用取决于工作内容、你的具体情况、你能提供的记录，以及你的所在地区。
另外也要问时间安排：
- 你什么时候可以开始？
- 等你拿到我所有资料后，通常需要多久？
- 现在就有哪些我需要知道的截止期限？
- 如果我缺少文件会怎样？
对很多人来说，最聪明的做法是对比两到三位持证会计师。你要比较费用、处理流程，以及他们解释问题的清晰程度。你也可以先查看一般的 pricing 预期，让这些区间更熟悉。
关于沟通方式与文件安全的问题
你的税务档案包含你掌握的最敏感信息之一。要保护好它。
问清楚：
- 我应该如何安全地提交文件？ 使用安全门户（secure portal）通常比随便发邮件附件更好。
- 你现在就需要我的 Social Security Number（SSN）或 ITIN，还是等我核实你之后才需要？
- 你团队里谁能看到我的记录？
- 在讨论我的档案之前，你如何确认身份？
- 如果我没有雇用你，你会退还还是安全删除文件？
你也应当自行设定规则：
- 在你确认对方是谁之前，永远不要把你的 SSN、ITIN 号码、银行登录信息，或任何税务文件交给任何人。
- 在发送任何敏感信息前，先自己核实对方的执照与 PTIN。
- 在签署委托协议（engagement letter）之前先阅读。
- 保留你提交了什么材料、以及你何时提交的副本。
如果你的第一语言不是英语，这一点会更重要。你当然可以请对方放慢速度、重复说明，或用简单英语解释某个词。你也可以带上你信任的翻译。如果你是 ITIN 申报者或新移民，你并不孤单，寻求帮助是正常的。如果你想知道该找哪类专业人士，可以从 ITIN and immigrant help 开始。
重要说明：BalancedRow 只收集联系信息和需求细节，以便帮助你对比持证会计师。我们从不索取 SSN、ITIN 号码、财务账户号码或税务文件。
需要立刻离开的危险信号
有时，最好的雇用提问是：“为什么我感觉不太对劲？”相信你的直觉。
留意这些危险信号：
- 他们无法清楚告诉你他们是否是 CPA 或 IRS Enrolled Agent。
- 他们刻意不给你足够的信息，让你无法核实他们的资质与 PTIN。
- 在你核实之前，他们就要求你的 SSN、ITIN、银行登录信息或完整税务文件。
- 他们在未审阅真实记录的情况下就保证你能拿到巨额退税（refund）。
- 他们拒绝把费用用书面形式说明。
- 他们对包含哪些内容说得含糊。
- 他们催你尽快签字。
- 他们不回答实际是谁来做工作。
- 他们看起来更习惯凭猜测来处理，而不是提出问题。
靠谱的专业人士不需要用压力手段。他们应该欢迎你谨慎提问，尤其是首次申报者、移民，以及小型企业主。
如果你对自己作为纳税人的权利感到困惑，可以查看 taxpayer rights。
接下来该怎么做
把事情变简单。
- 用一两句话写下你的情况。例如：“我有一份 W-2、还有一份 1099，并且搬了州”，或“我有一个两个人的 LLC，需要每月簿记并做企业报税。”
- 列一个简短问题清单：执照、经验、费用区间、时间安排，以及安全提交文件的流程。
- 联系两到三位持证会计师沟通。
- 自己核实资质与 PTIN。
- 在任何工作开始前，把费用与服务范围用书面形式确认。
- 只有在那之后，才分享敏感记录。
如果你想用更简单的方式对比选项，获取匹配。匹配对你来说 免费。参与的会计师会支付固定费用以便被纳入。由你决定要联系谁、要核实谁、以及雇用谁。
在雇用会计师之前，先问清他们的执照、经验、费用、时间安排，以及他们如何保护你的记录。由你自己核实 CPA 或 Enrolled Agent 的资质与 PTIN，并把服务范围与费用用书面形式确认。在你明确知道自己在和谁打交道之前，不要分享你的 SSN、ITIN、银行登录信息或税务文件。